Kaj je tveganje, ki temelji na tveganju?
Kapitalska zahteva na osnovi tveganja se nanaša na pravilo, ki za finančne institucije vzpostavlja minimalni regulativni kapital. Kapitalske zahteve, ki temeljijo na tveganju, obstajajo za zaščito finančnih podjetij, njihovih vlagateljev, strank in gospodarstva kot celote. Te zahteve zagotavljajo, da ima vsaka finančna institucija na razpolago dovolj kapitala za vzdrževanje izgub iz poslovanja ob ohranjanju varnega in učinkovitega trga.
Prekletstvo zombi bank
Pojasnjena kapitalska zahteva na osnovi tveganja
Kapitalske zahteve, ki temeljijo na tveganju, so zdaj v skladu s pravili, ki so jih junija 2011 sprejeli Urad nadzornika valute (OCC), Svet guvernerjev Federal Reserve System in Federal Corporation za zavarovanje vlog (FDIC). Poleg tega, da je potrebna stalna stopnja, pravilo zagotavlja tudi določeno prilagodljivost pri izračunu tveganja za nekatera nizko tvegana sredstva.
Collinsova sprememba zakona o reformi in varstvu potrošnikov Dodd-Frank Wall Street določa minimalne kapitalske zahteve za zavarovane depozitarne institucije, depozitarne institucije, holdinške družbe in nebančne finančne družbe, ki jih nadzira Federal Reserve. Po pravilih Dodd-Frank mora vsaka banka imeti skupno razmerje med kapitalom in tveganjem v višini 8% in stopnjo 1, koeficient kapitala, ki temelji na tveganju, 4%.
Kako banke izračunajo kapital?
Tipični kapital običajno vključuje skupne delnice finančne institucije, razkrite rezerve, zadržani dobiček in nekatere vrste prednostnih delnic, skupni kapital pa se nanaša na razliko med sredstvi in obveznostmi banke. Vendar v obeh kategorijah obstajajo nianse in glede določitve smernic, kako naj banke izračunajo svoj kapital, Baselski odbor za bančni nadzor, ki deluje prek Banke za mednarodne poravnave, objavlja Baselski sporazum. Basel I je bil uveden leta 1988, za njim pa Basel II leta 2004. Basel III je bil razvit kot odziv na primanjkljaje v finančni regulaciji, ki so se pojavili v finančni krizi konec 2000-ih.
Razlika med standardi na osnovi tveganja in osnovnim kapitalom
Tako standardi, ki temeljijo na tveganju, kot tudi osnovni kapital delujejo kot blazina za zaščito podjetja pred insolventnostjo. Standardi osnovnega kapitala pa zahtevajo, da imajo vsa podjetja enake količine denarja v svojih rezervah, nasprotno pa kapital, ki temelji na tveganju, spreminja količino kapitala, ki ga mora imeti podjetje glede na stopnjo tveganja.
Zavarovalnica je začela uporabljati kapital, ki temelji na tveganju, namesto standardov osnovnega kapitala v devetdesetih letih, potem ko je v 80. in 90. letih niz zavarovalnic postal plačilno nesposobn. Na primer, v osemdesetih letih prejšnjega stoletja sta v skladu s standardi osnovnega kapitala dve zavarovalnici iste velikosti v isti državi praviloma morali imeti enako rezervo kapitala, po devetdesetih letih pa so se te zavarovalnice soočale z različnimi zahtevami, ki temeljijo na njihovih zavarovalno nišo in njihovo edinstveno raven tveganja.
