Eden od razlogov, da so Roth IRA-ji tako priljubljeni, so davčne ugodnosti: Denar na računu raste brez davka, kvalificirani umiki ob upokojitvi pa so tudi neobdavčeni. Kljub temu obstajajo časi, ko bi lahko finančno smiselno pretvoriti vaš Roth IRA v tradicionalno IRA. Tu je pet prepričljivih razlogov.
Ključni odvzemi
- Roth IRA-ji ponujajo umik davkov med upokojitvijo, včasih pa je finančno smiselno pridobiti tradicionalno davčno olajšavo IRA vnaprej. Če pretvorite v Roth IRA in končate v višjem davčnem razredu, lahko pretvorbo obrnete. Če naredite preveč denarja, ne moreš prispevati k Rothu. Tradicionalni IRA nimajo omejitev dohodka za prispevke.
Tradicionalni IRA imajo vnaprej davčne prekinitve
Najpreprostejši, če ne najbolj dober razlog, da pretvorite svoj Roth IRA v tradicionalno IRA, je, da ste slabo v denarju. To pomeni, da morda ne boste mogli udobno plačati dohodnine od denarja, ki ga prispevate v Roth IRA.
Prispevek k tradicionalni IRA je manjši finančni znesek, ker se ta denar vzame iz bruto plače, ne iz plače na domu. Z drugimi besedami, prejmete davčno olajšavo za svoje prispevke. Ko dvignete denar med upokojitvijo, boste dolgovali dohodnino od prispevkov in donosnosti naložb.
"V primeru, ko je nekdo tesen za gotovino, bo tradicionalni prispevek IRA zagotovil več odbitkov in s tem več denarja v roki po vložitvi davka, " ugotavlja David S. Hunter, CFP®, predsednik podjetja Horizons Wealth Management, Inc. v Ashevillu, NC
Vaš Roth račun je premalo uspešen
Če je vaš račun Roth IRA nenadoma izgubil vrednost zaradi tržnih sil, vam stric Sam ne bo uspel prekiniti. Še vedno boste obdavčeni z denarjem, ki ste ga vložili na račun tistega leta.
Na davčnem računu lahko prihranite tako, da pretvorite svoj Roth IRA v tradicionalni IRA. S stikalom vsaj odložite odštevanje do upokojitve. Tudi takrat ste obdavčeni samo od tistega, kar vzamete - ne pa v celotnem znesku.
Preveč ste prispevali k Rothu
Če želite prispevati k Roth IRA, morate izpolniti posebne spremenjene prilagojene ravni bruto dohodka (MAGI). V letu 2020 se mora vaš dohodek biti manjši od 124 000 USD (kot en sam polnilec), da v celoti prispevate, to je:
- 6.000 USD, če ste mlajši od 50 let, 7000 USD, če ste stari 50 ali več
Omejitev skupnih vložitev zakonskih parov je manj kot 196.000 dolarjev. Če so vaši MAGI nekaj tisoč dolarjev nad temi mejnimi vrednostmi, so nižje stopnje prispevkov.
Roth lahko kadar koli pretvorite v tradicionalno IRA. Poročate o davčnem obračunu istega leta.
Če vaš MAGI preseže najvišjo raven - ali lebdite blizu nje - boste morda želeli pretvoriti vaš Roth IRA v tradicionalno IRA. Tako lahko še vedno prispevate k IRA: Ni omejitev dohodka za prispevek k tradicionalni IRA.
Kljub temu, če boste zaslužili preveč denarja, morda ne boste mogli v celoti vnaprej upoštevati davčnega odbitka - zato pred sprejetjem odločitev naredite nekaj krčenja.
Pričakujete, da se bo vaš dohodek zmanjšal
Recite, da stešteli številke načrtovanega letnega dohodka po upokojitvi in ugotovili, da boste verjetno v bistveno nižjem davčnem razredu. To ni nujno katastrofa, če ste ugotovili, da bodo tudi vaši življenjski stroški nižji.
Vendar to pomeni, da od davčnih razdelitev, ki so ključna značilnost Roth IRA, ne boste imeli toliko koristi. Če zdaj preidete v tradicionalno IRA, boste imeli takojšnjo davčno ugodnost prispevkov pred obdavčitvijo. To vam bo dalo več denarja za naložbe drugam ali zagotavljanje dodatnih denarnih sredstev, ki jih potrebujete zdaj.
"Če pričakujete, da boste pri upokojitvi v nižjem davčnem razredu, kar je običajno, potem je smiselno uporabiti tradicionalno IRA, " pravi Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik Index Fund Advisors v Irvineu v Kaliforniji.
"Opustite plačilo davka na prispevke po trenutni višji davčni stopnji in nato plačujete davke ob upokojitvi po nižji davčni stopnji na razdelitve."
Upoštevajte le, da se zahtevane minimalne distribucije (RMD) začnejo pri starosti 70 ½ za tradicionalno IRA. Roth IRA-ji v prvotni življenjski dobi lastnika računa nimajo RMD-jev.
Pretvorba Roth vas je naletela na davčni razred
To bi vas lahko naletelo na višji razred. V svetu pokojninskih računov je ta scenarij resničen paradoks, vendar bi bilo morda smiselno pretvorbo spremeniti (imenovano ponovna karakterizacija). Po pretvorbi Roth IRA imate na voljo do 15. oktobra leta, da se vrnete nazaj na tradicionalno IRA.
Spodnja črta
Konverzija je ena zadnja korist: verjetno boste dobili vračilo davka od dohodka, ki ste ga že plačali za račun Roth.
Ne glede na vaš razlog za pretvorbo računa, upoštevajte koledarske roke, ki jih določa IRS. Pretvorbe je treba opraviti do zadnjega datuma, v katerem je mogoče vložiti ali spremeniti davke za preteklo leto. Standardni datum je 15. oktober.
Roth IRA-ji dobite naložbeni račun, ki je ob upokojitvi popolnoma brez davka. Toda vaše osebne okoliščine lahko narekujejo, da je smiselno vaš Roth spremeniti v tradicionalno IRA.
