Kazalo
- Kaj je Roth IRA pretvorba?
- Prednosti pretvorbe Roth
- Slabosti pretvorbe Roth
- Davčni račun za konverzijo
- Spodnja črta
Davki, ne glede na to ali jih priznamo ali ne, vodijo veliko naših odločitev o osebnih financah. Izogibanje ali spuščanje le-teh lahko vpliva na to, kje se odločimo za življenje, kakšen avto kupimo, kam pošljemo otroke v šolo, ali kupimo hišo in na številne druge vsakdanje odločitve. Vsi poskušajo omejiti višino davkov, ki jih plačajo. Davki igrajo veliko vlogo tudi, ko vlagamo v pokoj.
Eden od možnih načinov za zmanjšanje davkov je z vlaganjem v Roth IRA. Z Roth IRA prispevate dolarje po obdavčitvi in odvzamete kakršen koli dohodek, ki ni obdavčen v pokoj. Čeprav v glavnem dobite davčno olajšavo za svoje prispevke za tradicionalno IRA - in denar raste brez davka - morate plačati davek, ko denar umaknete v pokoj.
Da bi se temu izognili, veliko vlagateljev opravi pretvorbo Roth IRA, svoj denar preusmeri iz tradicionalne IRA v sorto Roth. Strategija je znana tudi kot zaledna Roth IRA, če omogoča vlagateljem, ki običajno niso upravičeni do tega, da bi Roth postavili enega, ki se tako rekoč prikrade na zadnja vrata.
ključni odvzemi
- Pretvorba Roth IRA vam omogoča, da tradicionalno IRA spremenite v Roth IRA. Rute konverzije IRA so znane tudi kot povratne Roth IRA.Za podjetje Roth IRA ni vnaprej odmerjenega davka, vendar prispevki in zaslužek rastejo brez davkov. Dolgovali bomo davek na znesek, ki ga pretvorite, in bi lahko bil velik.
Kaj je Roth IRA pretvorba?
Konverzija IRA preprosto spreminja klasifikacijo računa iz tradicionalne IRA v Roth IRA. Z letom 2010 je zvezna vlada začela vlagateljem omogočiti, da svoje tradicionalne IRA pretvorijo v Roth IRA, ne glede na višino dohodka, ki so ga zaslužili.
Na splošno lahko ljudje vlagajo v Roth IRA le, če njihov spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) pade pod določeno mejo. Na primer, če ste poročeni, če vložite skupno prijavo in zaslužite več kot 206 000 dolarjev na leto v letu 2020 (v primerjavi z 203 tisoč dolarji v letu 2019), ne morete vlagati v Roth IRA; samski in vodje gospodinjskih filejev imajo odbitek 139.000 dolarjev (v primerjavi s 137.000 dolarjev v letu 2019).
Vendar ni omejitev dohodka za konverzije.
Zveni dobro? Lahko je - vendar ima, tako kot večina naložbenih odločitev, pretvorba Roth IRA svoje prednosti in slabosti.
Prednosti pretvorbe Roth IRA
Ključna prednost izvedbe pretvorbe IRA Roth je, da lahko v prihodnosti znižate svoje davke. Čeprav z Roth IRA-ji ni nobene davčne opustitve, vaši prispevki in zaslužek rastejo brez davka. Z drugimi besedami, ko plačate davek na denar, ki gre v Roth IRA, končate plačilo davkov, pod pogojem, da prevzamete kvalificirano distribucijo.
Medtem ko je nemogoče napovedati, kakšne bodo davčne stopnje v prihodnosti, lahko ocenite, ali boste zaslužili več denarja in torej v višjem razredu. V mnogih primerih boste dolgoročno plačevali manj davkov z Roth IRA, kot bi ga najverjetneje storili z enako količino denarja v tradicionalni IRA.
Druga ugodnost je, da lahko svoje prispevke (ne zaslužek) kadar koli prekličete, iz kakršnega koli razloga, brez davka. Kljub temu svojega Roth IRA ne bi smeli uporabljati kot bančni račun. Vsak denar, ki ga vzamete zdaj, nikoli ne bo dobil priložnosti za rast. Že majhen umik lahko danes močno vpliva na velikost vašega gnezdilnega jajca v prihodnosti.
Če se premaknete na Roth, vam tudi pri doseganju starosti 70 ½ let na računu ne bo treba vzeti zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD). Če denarja ne potrebujete, ga lahko hranite nedotaknjenega in ga posredujete svojim dedičem.
Pomanjkljivosti pretvorbe Roth IRA
Največja pomanjkljivost pretvorbe v Roth IRA je velikanski davčni račun. Če imate na primer 100.000 USD v tradicionalni IRA in pretvorite ta znesek v Roth IRA, bi dolgovali 24.000 USD davka (ob predpostavki, da ste v 24-odstotnem davčnem razredu). Konvertirajte dovolj in to bi vas lahko celo potisnilo v višji davčni razred.
Seveda, ko opravite konverzijo IRA Roth, tvegate plačilo velikega davčnega računa zdaj, ko boste kasneje lahko v nižjem davčnem razredu. Čeprav lahko nekaj poučujete, nikakor ne veste, kakšne bodo davčne stopnje (in vaš dohodek) v prihodnosti.
Še eno pogosto vprašanje, s katerim se srečujejo številni davkoplačevalci, je prispevek
celoten znesek in nato pretvoriti, če imajo druge tradicionalne IRA,
Poenostavljena pokojnina zaposlenih ali Enostavna IRA uravnoteži drugje. Ko se to zgodi, morate izračunati razmerje med denarnimi sredstvi na teh računih, ki so že obdavčeni, v primerjavi s skupnimi stanji, ki niso bili obdavčeni (z drugimi besedami, vsemi davčno odloženimi stanji na računih, za katere ste odšteli svoje prispevke v primerjavi z tiste, za katere niste). Ta odstotek se šteje za obdavčljivi dohodek. Ja, zapleteno je. Definitivno poiščite strokovno pomoč.
Druga pomanjkljivost: Če ste mlajši, morate pet let hraniti sredstva v svojem novem Rothu in se prepričati, da ste dosegli starost 59½, preden boste vzeli denar. V nasprotnem primeru vam bomo zaračunali ne samo davke na kakršen koli zaslužek, temveč tudi 10-odstotno kazen predčasnega umika - razen če ste upravičeni do nekaj, zelo malo izjem.
Prednosti
-
Prispevki in zaslužek rastejo brez davkov.
-
Prispevke lahko kadar koli prekličete iz kakršnega koli razloga, brez davka.
-
Ni vam treba sprejeti zahtevanih minimalnih distribucij.
-
Tisti, ki običajno niso upravičeni do podjetja Roth IRA, ga lahko uporabijo za ustvarjanje računa in brez davka baze gotovine.
Slabosti
-
Ko to storite, plačate davek na konverzijo - in to bi lahko bilo veliko.
-
Morda vam ne bo koristilo, če bo vaša davčna stopnja v prihodnosti nižja.
-
Če želite prevzeti davke, morate počakati pet let, čeprav ste že stari pol leta.
-
Števanje davkov je lahko zapleteno, če imate druge tradicionalne, SEP ali SIMPLE IRA, ki jih ne pretvorite.
Plačilo davka na pretvorbo Roth IRA
Mnogi se ne zavedajo, da komaj čakajo, da vložijo svoj davek na plačilo davka na konverzijo. Ček morate poslati kot del ocenjenih četrtletnih davkov.
Najboljši način plačila davčnega računa je uporaba denarja z drugega računa - na primer iz prihrankov ali izplačevanje CD-ja, ko dospe. Najmanj zaželena metoda je pridobiti denar od pokojninske naložbe, ki jo pretvorite. Evo zakaj.
Plačilo davkov iz sredstev IRA namesto z ločenega računa bo spodkopalo vašo prihodnost. Vrnimo se na naš zgornji primer: Recimo, da pretvorite 100.000 USD tradicionalni IRA; po plačilu davkov nakažete le 76.000 USD na nov račun Roth. Če greste naprej, boste zamudili vse obresti, ki bi jih zaslužili za denar. Za vedno.
Medtem ko se 24.000 dolarjev morda ne zdi veliko, zapletene obresti pomenijo, da bi denar v 20 letih lahko zrasel na približno 112.000 dolarjev, kar je samo po obrestni meri 8%. Toliko denarja je treba odpustiti za plačilo davka.
Spodnja črta
Pretvorba Roth IRA je lahko zelo močno orodje za upokojitev. Če se vaši davki zvišujejo zaradi povišanja države - ali ker zaslužite več, vas bo to postavilo v višji davčni razred - pretvorba Roth IRA vam lahko dolgoročno prihrani veliko denarja pri davkih. In strategija zakurjenja odpira Roth vrata visokim zaslužkom, ki običajno ne bi bili upravičeni do tovrstne IRA ali pa denarja ne morejo na noben način nakazati na davčni račun.
Vendar pa obstaja več pomanjkljivosti pretvorbe, ki jih je treba upoštevati. Velik račun za davek, ki ga je težko izračunati, še posebej, če imate druge IRA, financirane z dolarji pred obdavčitvijo. Pomembno je, da dobro razmislite, ali je smiselno opraviti preusmeritev ali se posvetujte z davčnim svetovalcem o vašem konkretnem položaju.
