V ozračju naraščajoče neenakosti dohodka, kjer bogati zberejo bogastvo na neverjetnih ravneh, medtem ko rekordno število državljanov vsak dan živi izplačilo na plačo, se morda ne zdi, da bi morali imeti ultra visoki neto vredni posamezniki veliko skrbi. UHNWI je opredeljena kot oseba z naložbenimi sredstvi, ki presegajo 30 milijonov dolarjev. Medtem ko je za človeka s takšnim bogastvom potrebna posebna finančna neodgovornost, da razvije vrste denarnih težav, ki pestijo preostalo družbo - mislijo bankrot, izključitev pravice ali nezmožnost dajanja najemnine -, ultra premožni se ukvarjajo s svojimi lastno edinstveno blagovno znamko finančnih težav.
Mnogi trdijo, da so finančne težave, ki jih povzročajo kužne UHNWI, ki bi jih večina sveta želela imeti, na primer, da so preveč dobro videti, preveč pametni ali imajo preveč datumov, na katere bi lahko izbirali v soboto zvečer. Ti izzivi vključujejo spreminjanje davčnih kodeksov, načrtovanje nepremičnin, ohranjanje življenjskega sloga med upokojitvijo in zaščito trenutne ravni bogastva. Čeprav se nekomu, ki dela povprečno delo za povprečno plačo, morda sliši noro, UHNWI, vreden 50 milijonov dolarjev, se pogosto prestraši do smrti, ki se spusti na preprost status milijonarja.
Ključni odvzemi
- Izredno visoki posamezniki z neto vrednostjo razpolagajo s premoženjem v višini 30 milijonov dolarjev ali več in predstavljajo približno 0, 003% svetovnega prebivalstva. Visoki dohodki spadajo v najvišji davčni razred in plačajo mejno davčno stopnjo v višini 37%. Državljani so oproščeni do 11, 4 milijona dolarjev, toda vse, kar presega ta znesek, je obdavčeno po najvišji davčni stopnji 40%. UHNWI-ji na splošno vzdržujejo svoj življenjski slog po upokojitvi in še naprej krepijo svoje spodnje vrstice z agresivnimi naložbenimi strategijami.
Kdo so ultra visoki neto vredni posamezniki?
Kot že omenjeno, je ultra visok posameznik (UHNWI) vsak, ki ima sredstva, ki jih je mogoče raziskati, v skupni vrednosti 30 milijonov dolarjev ali več. Ta sredstva pa ne vključujejo nepremičnin, trajnih potrebščin ali stvari, kot so zbirateljstvo. Ljudje, ki sodijo v to kategorijo, so ponavadi najbogatejši ljudje na svetu, ki imajo dober delež svetovnega bogastva. Kot skupina UHNWI predstavljajo približno 0, 003% svetovnega prebivalstva.
Od leta 2018 je bilo po vsem svetu več kot 225.000 UHNWI, več kot polovica pa jih živi v Severni Ameriki. Nekateri najbogatejši ljudje na svetu, ki sodijo v to kategorijo, vključujejo direktorja Amazona Jeff Bezos, Facebooka Mark Zuckerberga, Warrena Buffetta, Billa Gatesa in člane družine Walton - dediče bogastva Walmart.
Spreminjanje davčnih kod
Skozi 21. stoletje je davčna obravnava nad premožnih služila kot politični nogomet. Nekaj vprašanj v zadnjem spominu ima bolj ideološko razdeljene politike in širšo javnost po ideoloških pogledih. Na eni strani pristaši na strani ponudbe ponujajo Ronalda Reagana, ki razglaša, da ohranjanje nizkih davkov za premožne denarje zanje sprosti naložbe na načine, ki ustvarjajo delovna mesta in rastejo gospodarstvo za vse ostale. Ta način razmišljanja, znan kot ekonomija okrnitve, zagovarja znižanje davkov za bogate, ne le v korist bogatih, ampak tudi zato, ker njihova blaginja nato spušča preostalo družbo.
Potem je tu druga stran, ki meni, da srednji razred in slabo deluje preveč davčnega bremena in da UHNWI izkoriščajo vrzeli in ustvarjalne računovodske prakse, da plačajo veliko manj od svojega poštenega deleža. Zagovorniki višjih davkov na premožne opozarjajo predvsem na dolgoročni kapitalski dobiček, način, na katerega številni premožni ljudje pridobivajo bogastvo. Davki na dolgoročni kapitalski dobiček so odvisni od dohodka posameznika, najvišji zaslužki pa plačajo 20%.
Zakon o znižanju davkov in delovnih mest Trumpove administracije - ki je bil 22. decembra 2017 podpisan v zakonu - je naredil največjo spremembo davčnega zakonika v približno 30 letih. Ohranilo je sedem davčnih struktur, obdržalo je dve isti stopnji in spremenilo pet, vključno z zgornjim. Nova koda je to stopnjo znižala z 39, 6% na 37%. Te spremembe so začasne in bodo potekle leta 2025. Ta stopnja obdavčitve ultra visokih neto vrednosti posameznikov je bila precej višja. Pred letom 1980 je bilo to 70-odstotno. Leta 1963 je bil najvišji davčni razred vrtoglavih 90%. Politiki in ambiciozni politiki imajo veliko, ki bi radi videli vrnitev na te visoke stopnje izjemno bogatih. S stalno polarizacijo v politiki UHNWI živijo z nenehno zaskrbljenostjo zaradi preusmeritve moči na manj prijazne do svojih interesov.
Določbe iz zakona o davčnih olajšavah in delovnih mestih prenehajo veljati leta 2025.
Načrtovanje posesti
Izredno visoki neto vredni posamezniki skrbijo za ohranjanje svojega bogastva, da bodo lahko še naprej financirali svoj življenjski slog. Toda večina jih želi tudi ohraniti svoje bogastvo in prenesti na svoje dediče, ko jih ni več okoli. V idealnem primeru želijo, da vlada prisvoji čim manj tega denarja, preden ga bo namenila naslednji generaciji.
Davek na nepremičnine velja samo za izjemno premožne, saj več kot 90% davka plačuje 10% zaslužkarjev. Približno 40% davka na nepremičnine plačuje 0, 1% najbogatejših ljudi v državi. Zakon o zmanjšanju davkov in delovnih mest je za davčno leto 2019 povečal oprostitev davka na nepremičnine, tako da je 11, 4 milijona dolarjev zapuščine oproščeno davkov. Vse, kar presega ta znesek, se obdavči po stopnji 40%. Čeprav se oprostitev z leti povečuje, je najvišja stopnja davka na nepremičnine dejansko padla. Leta 1997 je bilo vse, kar je bilo nad oprostitvijo 600.000 USD, obdavčeno kar 55%. To pomeni, da več ko je posestvo vredno - vsaj to je nad oprostitvijo - bolj se UHNWI izgubi pri prenosu lastnine. Še več, številne države imajo svoje davke na nepremičnine, ali kot jih imenujejo v nekaterih državah, davke na dediščino, ki se naložijo nad zveznim davkom na nepremičnine.
UHNWI uporabljajo številne sheme za ublažitev učinkov davka na nepremičnine. Te taktike vključujejo prepuščanje njihovih posesti preživelim zakoncem; v tem primeru so oproščeni obdavčitve, uporabo dobrodelnih prispevkov in vzpostavitev različnih skrbniških računov - vse to pa je mogoče uporabiti za obdavčitev davka na nepremičnine.
Vzdrževanje življenjskega sloga med upokojitvijo
Za UHNWI, ki so se z vlaganjem obogatili, ni veliko razlikovanja med delovnim letom in upokojitvenimi leti. Ti posamezniki bodo verjetno še naprej delali, kar jim je uspelo, pri čemer je starost nepomemben dejavnik.
Vendar se tisti, ki so z delom postali UHNWI, vključno s izvršnimi direktorji in drugimi visoko plačanimi strokovnjaki, včasih soočajo z izgubo dohodka, ko se odločijo, da jo bodo preklicali. Čeprav bi morali imeti 30 milijonov dolarjev ali več, bi morali živeti v kakršnem koli življenjskem slogu upokojitve, ki ga želite, nekateri UHNWI slabo opravljajo svoje delo in upravljajo z denarjem. Ena od težav, ki se včasih pojavlja pri UHNWI, je nelikvidnost - imajo milijone dolarjev, vendar je večina ali celota povezana z zemljišči, nepremičninami in drugimi sredstvi, ki jih ne morejo zlahka spremeniti v denar. Drugi UHNWI tvegajo preveč denarja s svojim denarjem, in čeprav ne občutijo toliko učinkov, ko še vedno prihajajo kupi denarja, to občutijo, ko se upokojijo, in velike izgube ni tako enostavno nadoknaditi.
Zaščita njihovega bogastva
Med veliko recesijo med letoma 2007 in 2009 so mnogi UHNWI postali samo visoko vredni posamezniki (HNWI), kar pomeni posameznike z več kot milijon dolarjev naložbenih sredstev, vendar manj kot 30 milijonov dolarjev. Za res nekaj srečnih je njihovo krvavitev zaradi bogastva preseglo izgubo ultra oznake - kar pomeni, da so izgubili vse.
Večina UHNWI nima svojega denarja okoli depozitnih potrdil (CD-jev), računov denarnega trga, življenjskih zavarovanj z gotovinsko vrednostjo in drugih tako imenovanih varnih naložb, ki v najboljšem primeru zagotavljajo majhen donos. Eden od razlogov, da so tako bogati, je, da uporabljajo agresivne naložbene nosilce, ki dosledno premagajo trg. V tržnih zadevah pa se nagrada in tveganje pogosto gibljeta v roki. Ko se medvedji trg ali recesija pripeti, so pogosto prve naložbe v visoko rast naložb, ki so pripomogle k temu, da so se UHNWI obogatili. Zaradi tega UHNWI-ji, ki se na trge zanašajo na dohodek, pogosto živijo s stalnim stresom zaradi še enega odmirajočih sesutjev.
