Kazalo
- Upravičeno nadomestilo
- Največji prispevek
- Omejitev starosti
- Rok prispevka
- Izjema za vojaško osebje
- Spodnja črta
Ko se približuje rok za prijavo davka, mnogi davčni zavezanci zagotavljajo, da prispevajo k svojim davčnim agencijam, da bi prejeli s tem povezane davčne ugodnosti. Če to počnete, je pomembno, da zagotovite, da izpolnjujete pogoje za upravičenost do prispevka, da se izognete kaznim, ki jih oceni IRS. Tu je nekaj pomembnih opomnikov, ki vam bodo pomagali izpolniti te zahteve.
Ključni odvzemi
- Varčevanje za upokojitev je cilj, ki ga olajšajo posamezni pokojninski računi ali IRA. IRA prejmejo ugodno davčno obravnavo s strani IRS, vendar le, če so za prispevke izpolnjeni določeni roki in omejitve. Za leto 2020 je največji prispevek 6.000 USD in rok za prispevek je rok za prijavo davka za naslednje leto (običajno 15. april).
Upravičeno nadomestilo
Če želite biti upravičeni do prispevka k IRA, morate imeti primerno nadomestilo. Za namene IRA upravičeno nadomestilo vključuje plače, plače, nasvete, provizije, prejete v odstotku od prodaje, obdavčljive preživnine ali ločena preživninska plačila, ki jih prejmete na podlagi sklepa o razvezi ali ločenem preživnini. Če ste samostojni podjetnik ali partner v partnerstvu, vaše nadomestilo temelji na vašem neto zaslužku iz trgovine ali podjetja, zmanjšanem za prispevke v kateri koli delodajalčev sponzorirani načrt, ki ga sprejmete, in kakršen koli odbitek, dovoljen za 50% vašega samostojnega podjetja, davki na zaposlitev.
Zneski, ki jih prejmete kot obresti, dividende, pokojnine, rente, dobiček ali dobiček iz naložb v lastnino in kateri koli znesek, ki ga izključite iz dohodka, se ne štejejo za upravičeno nadomestilo za namene IRA.
Največji prispevek
IRS lahko do leta 2020 prispeva do 6000 USD na leto, v skladu z IRS. Če ste do konca leta, za katerega velja prispevek, vsaj 50 let, lahko prispevate dodatnih 1.000 USD. Ta dodatni znesek se navaja kot prispevalni prispevek.
Če je vaše upravičeno nadomestilo manjše od 6.000 do 7000 USD, lahko upravičeno prispevate samo do zneska, ki ga zaslužite v letu.
Primer 1
Adam, študent s polnim delovnim časom, je v svojem delu s krajšim delovnim časom v letu 2019 zaslužil 2000 dolarjev. Adam je zaslužil tudi 1500 ameriških dolarjev za dividende in obresti za naložbe na svojem posredniškem računu. Adam je upravičen prispevati 2000 dolarjev za leto 2019, ker je prejel le 2000 dolarjev upravičenega nadomestila.
Namig:
Sredstva, uporabljena za vaš prispevek IRA, lahko prihajajo iz katerega koli zakonitega vira. Na primer, lahko uporabite denar, ki ga prejmete kot obresti za dividende, darilo ali iz svojih rednih prihrankov za svoj prispevek IRA, če prejmete upravičeno nadomestilo do zneska, ki ga prispevate za leto.
Omejitev starosti
Dokler konec leta 2019 ni bil sprejet zakon o povečanju pokojnine (SECURE) v skupnosti, je bilo treba omejiti starost, ko lahko prispevate na tradicionalni račun IRA. To je bilo 70 1/2. Po tej starosti ne bi mogli prispevati k tradicionalni IRA. SECURE je odpravil to starostno omejitev in na tradicionalnem računu IRA ni več starostne omejitve. To zelo pomaga posameznikom, da prispevajo k upokojitvi, saj ljudje živijo dlje in zato delajo dlje.
Rok prispevka
Razširitve za prijavo davkov ne veljajo za vaše prispevke IRA, razen za prispevke SEP-IRA. To pomeni, da morate svoje prispevke položiti do roka za prijavo davka, ki je običajno 15. april. Podobno kot pri davčnem obračunu se datum poštnega žiga šteje za pravočasen; Če torej svoj prispevek pošljete po pošti do 15. aprila, boste izpolnili rok, četudi vaša finančna institucija prispevek prejme po 15. aprilu.
Če ste pri SEP-IRA zaprosili za podaljšanje vložitve davkov, morate do konca obdobja podaljšanja prispevati svoj prispevek, ne glede na to, kdaj dejansko vložite obračun davka.
Izjema za vojaško osebje
- Zadnji dan služite v območju boja ali opravite kvalificirano službo zunaj območja boja. Zadnji dan služite v nepredvideni operaciji. Zadnji dan vsake stalne kvalificirane hospitalizacije zaradi poškodbe zaradi služenja v katerem koli od zgoraj navedenega.
Prepričajte se, da vaša finančna institucija pozna leto, za katero se uporablja vaš prispevek, in se pozanimajte o njihovih zahtevah glede dokumentacije za prispevke, ki ste jih prispevali v obdobju podaljšanja.
Namig:
Spodnja črta
Preverite, ali izpolnjujete pogoje za upravičenost in ali ste prejeli upravičeno nadomestilo za leto, preden prispevate IRA. Če želite biti prepričani, da je bil vaš prispevek nakazan za pravo davčno leto, preverite izpisek računa za mesec, ko je znesek nakazan. Finančne institucije imajo večjo verjetnost, da popravijo napake pri obdelavi, če napake odkrijejo zgodaj. In kar je najpomembneje, se pri davčnem in finančnem strokovnjaku pozanimajte, ali je pomoč pri določitvi IRA dobra finančna odločitev za vas.
