Kaj je investicijski klub?
Investicijski klub sestavlja skupina ljudi, ki združijo svoj denar za naložbe. Navadno so investicijski klubi organizirani kot partnerstva in ko se člani preučijo različnih naložb, se skupina odloči za nakup ali prodajo na podlagi večine glasov članov. Srečanja klubov so lahko izobraževalna in vsak član lahko aktivno sodeluje pri naložbenih odločitvah.
Ključni odvzemi
- Investicijski klub se nanaša na skupino posameznikov, ki vsak prispeva denar v skupino, ki se nato investira v skupno korist članov skupine. Investicijski klub si lahko omislite kot manjši vzajemni sklad, kjer odločitve sprejme odbor nepoklicnih članov kluba. Klubi so lahko neuradni ali ustanovljeni kot pravna oseba, kot je partnerstvo. Kakor koli že, klub je lahko predmet regulativnega nadzora in mora ustrezno obračunavati davke.
Kako delujejo investicijski klubi
Prednosti investicijskih klubov so, da so najlažji in najbolj varčni subjekti, ki oblikujejo, poslujejo in vzdržujejo, medtem ko se prihodki in izgube kluba prenašajo na njegove partnerje in se poročajo o njihovih individualnih davčnih napovedih. Naložbeni klubi so tudi izjemen način za učenje, vzpostavitev dragocenih stikov in spoznavanje ljudi, ki jih zanimajo iste teme. Nekateri klubi so bogatili svoje člane. Naložbene klube lahko ustanovijo amaterji ali profesionalci in lahko vlagajo ali specializirajo za različna sredstva ali zagotavljajo sredstva kot inkubatorji.
SEC definira investicijske klube kot "na splošno skupino ljudi, ki združijo svoj denar za skupno vlaganje. Člani klubov običajno preučujejo različne naložbe in nato skupaj sprejemajo odločitve o naložbah - na primer skupina lahko kupuje ali prodaja na podlagi glasovanja člana. lahko izobražujejo in vsak član lahko aktivno pomaga pri odločanju o naložbah. " Za več informacij obiščite publikacijo investicijskega kluba za investitorje SEC.
IRS tako opisuje investicijske klube: "Investicijski klub je ustanovljen, kadar skupina prijateljev, sosedov, poslovnih sodelavcev ali drugih združi svoj denar za vlaganje v delnice ali druge vrednostne papirje. Klub lahko ima ali nima pisnega sporazuma, listine. ali podzakonske akte. " Nadaljuje tudi, da investicijski klubi ponavadi delujejo neuradno, pri čemer dajatve redno plačujejo (na primer mesečno). Nekateri klubi zaposlujejo odbore, ki priporočajo naložbe, medtem ko drugi v postopek vključujejo vsakega člana. Klubi podvržejo kakršno koli dejanje glasovanje s strani članstva. Za več glej poglavje IRS Publikacija 550 o investicijskih klubih.
Kako ustanoviti klub
Pri ustanovitvi investicijskega kluba priporočamo naslednje korake:
- Organizirajte članstvo: Najdite kandidate, ki želijo aktivno sodelovati. Razmislite o uporabi vstopnine in mesečne članarine za odstranjevanje nevpletenih. Člani naj bodo zaupanja vredni, odprti za izvajanje raziskav in si lahko privoščijo takšno dejavnost. Izberite organizacijsko strukturo: Kdo bo vodil klub in kako bodo izbrani in uspešni? Kako pogosto se bo srečal? Kakšna so njena pravila? Kako se bodo vodile evidence Izberite pravno strukturo: Najpogostejša struktura je partnerstvo. To je pomembno, ker posredniškega računa ni mogoče odpreti brez pravne strukture. Klub bo moral od Službe za notranji prihodek (IRS) pridobiti identifikacijsko številko delodajalca (EIN). Odločite se za cilje in cilje ter ustvarite operativni načrt, kako jih doseči. To bi moralo biti skupinsko prizadevanje za dosego soglasja.
Obdavčitev in ureditev
Na splošno investicijski klubi niso regulirani. V ZDA ameriška komisija za vrednostne papirje (SEC) zahteva, da se v skladu z Zakonom o investicijskih svetovalcih iz leta 1940 registrira kateri koli subjekt z več kot 25 milijoni dolarjev. Posamezne države lahko zahtevajo registracijo, vendar na splošno tega ne potrebujejo, če imajo majhno število stranke ali udeleženci. Za več informacij glejte Investicijski klubi in SEC.
V Združenem kraljestvu investicijski klubi veljajo za nekorporativna združenja in niso urejena ali obdavčena kot korporacije. V vsakem primeru so posamezni člani odgovorni za poročanje o dobičkih in izgubah v svojih posameznih davčnih napovedih. V ZDA dohodek članov investicijskih klubov obravnavajo kot prehodni dohodek partnerstva. Zato morajo člani vsako leto vložiti obrazec 1065 in seznam K-1. V Veliki Britaniji morajo člani investicijskih klubov vložiti obrazec 185 Davek na kapitalski dobiček: potrdilo investicijskega kluba.
