Kazalo
- Zakaj narediti Roth IRA pretvorbo?
- Kako narediti Roth IRA pretvorbo
- Koliko davka boste dolgovali pri pretvorbi Roth IRA?
- Pretvarjanje iz 401 (k)
- Ne čakajte, da boste plačali vse leto
- Pravila varnega pristana
- Ali naj naredim Roth IRA pretvorbo?
- Spodnja črta
Denar lahko preusmerite z pokojnine na pokojninski račun na račun po davku, toda koliko davka plačate za to pretvorbo Roth IRA? In ali je to vedno smiselno?
Ključni odvzemi
- Denar lahko preusmerite iz tradicionalne IRA ali 401 (k) v Roth IRA tako, da naredite pretvorbo Roth IRA.Če naredite pretvorbo Roth IRA, boste dolgovali davek na dohodek na kateri koli znesek, ki ga pretvorite - in lahko je pomemben. Če se boste upokojevali v višjem davčnem razredu, lahko dolgoročne ugodnosti odtehtajo vsak davek, ki ga plačate za konverzijo zdaj.
Največja razlika med Roth IRAs in davčno odloženimi pokojninskimi računi, kot so tradicionalni IRAs, in 401 (k) s je, ko plačate davek:
- Tradicionalne prispevke IRA in 401 (k) davka odštejejo v letu, ko jih plačujete, in plačujete davek na dohodek pri dvigu z upokojitvijo. Ravni prispevki IRA ne ponujajo vnaprej davčne olajšave, umiki pri upokojitvi pa niso davčni.
Zakaj narediti Roth IRA pretvorbo?
Obstaja nekaj razlogov za preučitev pretvorbe Roth IRA (imenovane tudi prevračanje). Če želite neposredno prispevati k Rothu - vendar zaslužite za to preveč denarja -, lahko zakonito presežete meje dohodka s pretvorbo Roth IRA. To strategijo pogosto imenujejo zakulisni Roth.
Še en dober razlog za preklop: pričakujete, da boste v upokojitvi višji davčni razred, kot ste zdaj. Ne pozabite, da se umiki podjetja Roth IRA ob upokojitvi ne obdavčujejo - tudi ko zaslužite. Zdaj lahko plačujete davke, medtem ko ste v nižjem davčnem razredu in kasneje uživate brez davkov.
Kako narediti Roth IRA pretvorbo
- Denar vložite v tradicionalno IRA (ali drug pokojninski račun). Če ga še nimate, morate odpreti in financirati nov račun. Plačajte davek na prispevke in zaslužke IRA. Če ste odšteli tradicionalne prispevke IRA (kar ste storili, če ste dosegli omejitve dohodka), morate zdaj vrniti davčni odbitek. Pretvorite račun v Roth IRA. Če še nimate Roth IRA, jo boste odprli med pretvorbo.
Obstaja nekaj načinov za pretvorbo:
- Posredno prevračanje. Dobitek distribucije dobite od tradicionalne IRA in jo v 60 dneh vstavite v svojo Roth IRA. Premik med skrbnikom in skrbnikom. Prosite svojega tradicionalnega ponudnika IRA, da sredstva nakaže neposredno svojemu ponudniku Roth IRA. Isti prenos skrbnika. Če isti ponudnik vzdržuje isti ponudnik podatkov, lahko od njega zahtevate, da opravi prenos.
Koliko davka boste dolgovali pri pretvorbi Roth IRA?
Ko pretvorite iz tradicionalne IRA v Roth, se znesek, ki ga pretvorite, prištete k vašemu bruto prihodku za to davčno leto. Poveča vaš dohodek in plačate svojo običajno stopnjo davka na konverzijo.
Recimo, da ste v 22-odstotnem davčnem razredu in pretvorite 20.000 USD. Vaš dohodek se bo v davčnem letu povečal za 20.000 USD. Ob predpostavki, da vas to ne bo potisnilo v višji davčni razred, boste za pretvorbo dolgovali 4400 dolarjev davka.
Vendar bodite previdni tukaj. Nikoli ni dobro, da uporabite svoj pokojninski račun za kritje davka, ki ga dolgujete pri pretvorbi. S tem bi znižali pokojninsko bilanco, kar bi vas lahko dolgoročno stalo na tisoče dolarjev. Namesto tega prihranite dovolj denarja na varčevalnem računu, da pokrijete svoje davke za pretvorbo.
Pretvarjanje iz 401 (k)
Če vam podjetje izda ček (namesto da ga prenese na ponudnika Roth IRA), se zgodi to. Imate le 60 dni, da vložite ves denar v nov Roth - vključno z 20%, ki jih niste prejeli. Če tega roka ne boste izpolnili - in ste mlajši od 59½ - boste dolgovali 10-odstotno kazen predčasnega umika za vsak denar, ki se ni prebil v Roth.
Kakor koli že, še vedno ste na kljuki za davek od dohodka od celotnega zneska, ki ga pretvorite.
Ne čakajte, da boste plačali vse leto
Večina ljudi plača dohodnino vladi z vsako plačo. Samodejno se zadrži na podlagi odbitkov, ki jih zahtevate na obrazcu W-4. Ko leto mine, se vam davki zadržijo. Ni treba, da vladi pošljete ločen ček, dokler ne vložite davkov. In to samo, če niste imeli dovolj denarja in še vedno dolgujete.
Toda lastniki malih podjetij in korporacije izvajajo ocenjena plačila davka četrtletno. Te družbe morajo oceniti, koliko davka bodo dolgovale na podlagi svojih prihodkov in odhodkov. Nato vsako četrtletje - običajno 15. aprila, junija, septembra in januarja naslednje leto - izpolnijo obrazec in pošljejo svoja plačila.
Zakaj je to pomembno upoštevati? Če v začetku leta občutno tradicionalno IRA pretvorite v Roth IRA, se bo vaš četrtinski dohodek - in s tem tudi vaš četrtletni davek - povečal.
Recimo, da ste konvertirali v prvem četrtletju leta. Bi morali plačati davek, ki ga sproži konverzija, ko zapadejo vaša četrtletja. V tem primeru bi bilo to do 15. aprila.
Pravila varnega pristana
Če ste navajeni plačevati ocenjene davke, se morda sprašujete o pravilih varnega pristana. Pravila o varnem pristanišču pomenijo, da če plačate vsaj 100% (ali 110%, odvisno od situacije) davka v ocenjenih davkih za preteklo leto, ne boste plačali nobenih pristojbin ali obresti s premajhnim plačilom.
To naj bi zaščitilo posameznike in podjetja, katerih dohodek lahko - zaradi velikega leta - po slabem letu narašča. Pod pogojem, da ste plačali vsaj toliko kot lani, vas bo potegnilo v "varno pristanišče." In ne bo vam treba skrbeti za kazni in obresti.
Kljub temu lahko stvari postanejo lepljive in dobro je, da se pogovorite z davčnim svetovalcem. Če plačate predvidene davke, seveda ne boste imeli ničesar skrbeti. Če na koncu preveč plačate v davčni sistem, boste prejeli vračilo, ko ob koncu leta vložite davke.
Ali naj naredim Roth IRA pretvorbo?
Podjetje Roth IRA ponuja ogromne ugodnosti - umik davkov med upokojitvijo in brez RMD, če naštejemo samo dve. Kljub temu pretvorba ni vedno dobra ideja.
Na splošno morate upoštevati konverzijo samo, če:
- Davke lahko plačujete s svojega varčevalnega računa, ne da bi se dotaknili sredstev IRA. Prepričani ste, da boste ob upokojitvi v višjem davčnem razredu.
Upoštevajte, da bi bili lahko pozneje v življenju višji davčni razred, tudi če v službi ne zaslužite več denarja. Vaš dohodek je lahko večji zaradi katere koli kombinacije:
- Naložbeni dohodekPenacije in renteDedanji
Bodite prepričani, da upoštevate te druge vire dohodka, ko ocenite svoj prihodnji davčni razred.
Spodnja črta
Če vas zanima izvedba konverzije IRA Roth, ne pozabite upoštevati trenutnih in prihodnjih davčnih posledic, preden sprejmete kakršne koli odločitve. Če lahko pokrijete davke in mislite, da boste kasneje v višjem davčnem razredu, je to lahko zelo finančno smiselno. Če ne, boste morda bolje, da svoj denar pustite v tradicionalni IRA.
Koristno je, da se posvetujete s finančnim načrtovalcem ali svetovalcem, ki vam bo pomagal pri odločitvi, ali vam bo morda koristila konverzija - in kdaj.
