Kazalo
- Koliko in kdaj
- Ujemanje formul prispevka
- Kako deluje ujemanje
- Omejitve prispevka
- 401 (k) Načrtovanja razporeda
Delodajalec, ki ustreza vašemu prispevku 401 (k), pomeni, da vaš delodajalec prispeva določen znesek v vaš pokojninski varčevalni načrt, ki temelji na znesku vašega letnega prispevka.
Glede na pogoje načrta delodajalca 401 (k) se lahko prispevki za pokojninske prispevke ujemajo s prispevki delodajalcev na več načinov. Običajno se delodajalci ujemajo z odstotkom prispevkov zaposlenih, do določenega dela celotne plače. Občasno se lahko delodajalci odločijo za uskladitev s prispevki zaposlenih do določenega zneska v dolarju, ne glede na nadomestilo zaposlenega.
Ujemanje prispevkov: koliko in kdaj
Posebni pogoji načrtov 401 (k) se zelo razlikujejo. Razen potrebe po spoštovanju določenih zahtevanih omejitev prispevkov in predpisov o umiku, ki jih narekuje Zakon o zavarovanju dohodka pri upokojevanju (ERISA), delodajalec sponzor določi posebne pogoje vsakega 401 (k) načrta.
Ključni odvzemi
- Ko se delodajalec ujema z vašimi prispevki, vam na vaš račun 401 (k) doda določen znesek glede na to, koliko prispevate letno. Neuporaba delodajalčeve tekme je enakovredna temu, da pustite "brezplačen denar" na mizi.
Vaš delodajalec se lahko odloči, da bo uporabil zelo velikodušno formulo usklajevanja ali pa se bo odločil, da sploh ne bo ustrezal prispevkom zaposlenih. Nekateri načrti 401 (k) ponujajo veliko bolj radodarne tekme kot drugi. Ne glede na tekmo, to pomeni brezplačen denar, dodan vašim pokojninskim varčevanjem, zato je najbolje, da ga ne pustite na mizi.
Upoštevajte pogoje svojega načrta in preverite, ali in kdaj vaš delodajalec prispeva ustrezne prispevke. Niso vsi prispevki delodajalcev za načrte zaposlenih 401 (k) rezultat usklajevanja. Delodajalci se lahko odločijo, da bodo redno plačevali načrte zaposlenih, ne glede na prispevek zaposlenih, čeprav to ni posebej pogosto.
Formule za prispevek delodajalca
Najpogosteje delodajalci ustrezajo prispevkom zaposlenih do višine odstotka letnega dohodka. Ta omejitev se lahko naloži na nekaj različnih načinov. Vaš delodajalec lahko izbere, da ustreza 100% vaših prispevkov do odstotka celotnega nadomestila ali da odstotek prispevkov do omejitve. Čeprav skupna omejitev prispevkov delodajalcev ostaja enaka, slednji scenarij od vas zahteva, da več prispevate k svojemu načrtu, da boste prejeli največje možno ujemanje.
Nekateri delodajalci lahko ustrezajo določenemu znesku v dolarju, ne glede na dohodek, in omejijo svojo odgovornost do visoko kompenziranih zaposlenih. Na primer, delodajalec lahko izbere samo prvih 5000 dolarjev vaših prispevkov.
IRS zahteva, da se vsi načrti 401 (k) letno preizkusijo brez diskriminacije, da se zagotovi, da visoko kompenzirani zaposleni ne bodo imeli več koristi od odloženih prispevkov.
"Vaš delodajalec bi lahko na podlagi neke formule ustrezal 100-odstotnemu ali celo dolarskemu znesku, vendar to lahko postane drago in lastniki običajno želijo, da njihovi zaposleni prevzamejo nekaj lastništva nad upokojitvijo, vendar še vedno zagotavljajo spodbudo, " pravi Dan Stewart, predsednik CFA®, Revere Asset Management, Inc., v Dallasu.
Kako deluje ujemanje
Predpostavimo, da vam delodajalec vsako leto ponudi 100-odstotno ujemanje za vse vaše prispevke, in sicer do največ 3% vašega letnega dohodka. Če zaslužite 60.000 dolarjev, je najvišji znesek, ki bi ga prispeval vaš delodajalec vsako leto, 1800 dolarjev. Če želite izkoristiti to korist, morate prispevati tudi 1800 USD. Če prispevate več kot 3% svoje plače, dodatni prispevki niso primerljivi. Če prispevate 5000 dolarjev v enem letu, vam delodajalec poveča zahtevo za ujemanje, tako da vam skupno prispeva 6 800 USD.
Shema delnega ujemanja z zgornjo mejo je pogostejša. Predpostavimo, da se vaš delodajalec ujema s 50% vaših prispevkov, kar znaša do 6% vaše letne plače. Če zaslužite 60.000 dolarjev, so vaši prispevki v višini 6% vaše plače (3.600 dolarjev) primerni za ujemanje. Vendar pa vaš delodajalec ustreza le 50%, kar pomeni, da je skupna ugodnost še vedno omejena na 1800 USD. V skladu s to formulo morate prispevati dvakrat več za upokojitev, da boste lahko izkoristili vse prednosti delodajalca.
Če se vaš delodajalec ujema z določenim zneskom v dolarju, kot v prvem primeru, morate prispevati ta znesek za povečanje koristi, ne glede na to, kakšen odstotek vašega letnega dohodka lahko predstavlja.
Omejitve prispevka
Ne glede na to, ali prispevki na vaš 401 (k) prihajajo od vas ali od delodajalca, se pri vseh odlogah upošteva letna meja prispevkov, ki jo narekuje Služba za notranje prihodke (IRS). Za delodajalce v letu 2020 skupni prispevek na vseh 401 (k) računih, ki jih ima isti zaposleni (ne glede na trenutno delovno stanje) znaša 57.000 USD ali 100% nadomestila, kar je manj.
Ne plačate davkov na ustrezne prispevke, dokler jih ne umaknete v pokoj.
Vendar pa je izbirna odloga plač, ki jo opravijo zaposleni, leta 2020 omejena na 19.500 dolarjev, kar je več kot 19.000 dolarjev leta 2019. Skratka, varčevalec lahko vsako leto prispeva do letne meje odloga plač na svojih 401 (k) in delodajalec lahko prispeva do letna omejitev IRS (57.000 USD leta 2020 v primerjavi z 56.000 dolarjev leta 2019) prek tekme ali dodatnega nadomestila.
Jasno je, da se vsota vašega delodajalca ne ujema z vašo letno omejitvijo plače. Upoštevajte, da se te omejitve lahko posodabljajo vsako leto; objava omejitve za naslednje leto je ponavadi oktobra ali novembra.
IRS prav tako omogoča osebam, starejšim od 50 let, dodatne prispevke, ki spodbujajo zaposlene, ki se bližajo upokojitvi, da povečajo svoje prihranke. Za leto 2020 znaša letna omejitev prispevnega dohodka 6.500 dolarjev, kar je več kot 6000 USD leta 2019.
401 (k) Načrtovanja razporeda
Poleg tega, da pregledate ustrezne zahteve načrta 401 (k), se poučite o razporedu za oddajo programa.
Naredni razpored določa stopnjo lastništva prispevkov delodajalcev glede na število let vaše zaposlitve. Tudi če ima vaš delodajalec zelo velikodušen program usklajevanja, lahko izgubite del ali vse te prispevke, če vam delovno razmerje preneha - prostovoljno ali neprostovoljno - preden preteče določeno število let.
Upoštevajte pa, da so vsi prispevki, ki jih prispevate na svoj račun 401 (k), v vsakem trenutku 100% odobreni in jih ni mogoče zaseči.
"Tipičen razpored daje zaposlenemu odstotek lastništva, ki vztrajno narašča v zaporedju z zaposlitvijo zaposlenega. Po podatkih Urada za statistiko dela je povprečno število let, ki jih je treba v celoti določiti, pet, " pravi Mark Hebner, ustanovitelj in predsednik Index Fund Advisors, Inc., v Irvineu v Kaliforniji in avtor knjige "The 12-Step Recovery Program za aktivne vlagatelje".
