Kaj je splošni izpit?
Splošna preučitev je regulativni ukrep, določen za olajšanje podrobnih in temeljitih pregledov bank. Splošni pregledi vključujejo oceno procesov upravljanja in dejavnosti finančnih institucij, ki imajo dovoljenje za prejemanje depozitov in dajanje posojil, da se zagotovi njihovo skladnost z zakoni in drugimi predpisi ter da delujejo dobro.
Za oceno zdravja bank so odgovorni različni organi upravljanja. Običajno nacionalne banke pregleda Urad za nadzor valute (OCC), državne banke, ki jih zavežejo, pregleduje Zvezna korporacija za zavarovanje vlog (FDIC) ali državni bančni oddelek, bančne holdinge pa pregledajo Federal Reserve Odbor (FRB).
Ključni odvzemi
- Splošna preučitev je regulativni ukrep, določen za podrobno oceno vseh vidikov banke. Specialistični preiskovalci ocenijo procese upravljanja in dejavnosti bank, da bi zagotovili, da so v skladu z zakoni in drugimi predpisi ter da delujejo dobro. Preglede vodi organ različnih ravni bank in se praviloma izvajajo vsaki dve leti.
Razumevanje splošnega izpita
Splošni pregled se običajno izvaja vsaki dve leti. Bančni izpraševalci, ki opravljajo izpit, bodo podrobno pregledali zadevno banko in se veliko časa osredotočili na njene računovodske izkaze, medtem ko bodo z osebjem in upravniki opravili razgovor o politikah in postopkih.
Izpraševalci bodo preučili nadzorne smernice, priporočila in vprašanja banke. Poglobili se bodo v celotno finančno stanje banke, preučili njeno zaupno poslovanje, zdravje in učinkovitost njenih elektronskih sistemov ter uspešnost v zvezi z izpolnjevanjem posojila potrebe skupnosti, v kateri deluje. Izpraševalci bodo tudi presodili, ali je banka skladna z državnimi in zveznimi predpisi.
V ZDA je več kot 2000 izpraševalcev, ki imajo naloge za ocenjevanje bank.
Informacije, ki jih bančni preizkuševalci zahtevajo v splošnem izpitu, vključujejo:
- Pisne politike in postopki bankeNajnovejši sveženj bankePrevedniki sej upravnih poročil zapadli računi, problematična posojila itd.
Pregledi, povezani s splošnim pregledom, se lahko pojavijo na kraju samem in zunaj njega. Izpraševalci lahko pisno obvestijo in poročajo v svojih pisarnah in se nato odpravijo na banko, da opravijo podrobne razgovore z vodstvom.
Snemanje splošnega izpita
Po končanem splošnem izpitu bodo izpraševalci sestali izstopni sestanek z vodstvom banke in morda z upravnim odborom. (B od D). Med sestankom bodo predstavljene ugotovitve, izdana bodo mnenja in banka bo dobila bonitetno oceno. Po zaključku tega postopka bo FDIC objavil poročilo o pregledu, v katerem bo podrobno opisal svoje pripombe.
Pri ocenjevanju varnosti in trdnosti FI preverjatelji upoštevajo, kar se imenuje sistem CAMELS: ustreznost kapitala, kakovost sredstev, upravljanje, dobiček, likvidnost in občutljivost (za sistemsko tveganje). Banke prejmejo uvrstitev na lestvici od enega do petih v vsaki kategoriji, pri čemer je ena najvišja ali najmočnejša, pet pa najnižja ali najšibkejša.
Banke, ki imajo povprečno oceno manj kot dve, veljajo za visokokakovostne institucije. Banke s štirimi in petimi kamerami bodo regulatorji uvrstili na seznam gledalcev in jih natančno spremljali.
