Če ste lastnik majhnega podjetja in upokojitev v ne tako oddaljeni prihodnosti, morda razmislite o pokojninskem načrtu denarnega salda. To bi lahko ustrezalo vašim ciljem pokojninskega varčevanja in zadovoljevanju potreb zaposlenih.
Ta vrsta pokojninskega načrta za zaposlene zahteva, da prispevate odstotek letne plače vsakega zaposlenega, običajno 5% plus obrestno dobro, za naložbe v pokoj. Delodajalec lahko prispeva tudi v svojem imenu.
Kako deluje pokojnina za uravnoteženje gotovine
Pokojninski načrt pokojninskega načrta ob upokojitvi nudi zaposlenim (in njihovim delodajalcem) izbiro. Lahko vzamejo denar, ki so jim ga namenili v enkratnem znesku, ali pa se odločijo za mesečno plačilo na podlagi stanja. Mesečno plačilo temelji na letih delovne dobe in najvišjih treh zaporednih letih plače ter na posamezni življenjski dobi.
Ključni odvzemi
- Pokojninska bilančna pokojnina ima največjo privlačnost za lastnike malih podjetij, v katerih prevladujejo visoki zaslužkarji, kot so zdravniške ordinacije in pravne družbe. Zanj so značilne visoke omejitve prispevkov in ugodna davčna obravnava. Ima nekaj lastnosti 401 (k) vendar plačilo, ki se dolguje pri upokojitvi, ne vpliva na tržna nihanja.
Dober del, zlasti za starejše delavce, je, da so dopustne količine, ki jih je mogoče odložiti, v bistvu neomejene. Omejitev je postavljena na največje dovoljeno izplačilo. Za leto 2019 je meja za izplačilo pokojnine 225.000 dolarjev na leto. Če se vrnete od tam, bi lahko starejši strokovnjak zbral blizu 300.000 dolarjev na leto.
Podobnosti 401 (k)
Pokojninski načrti za denarno bilanco so pokojninski načrti z določenimi zaslužki, ki so nekoliko prepleteni v višini 401 (k). Delodajalec na račun vsakega udeleženca pripiše določen odstotek njihovega letnega nadomestila, plus določeno obrestno mero.
65-letni strokovnjak bi lahko leta 2020 plačal kar 285.000 dolarjev in še vedno financiral račun 401 (k) ali IRA.
Vendar pa, tako kot pri vsakem pokojninskem načrtu z določenimi zaslužki, naložbeno tveganje prevzame delodajalec. Nihanja na borzi ne morejo negativno vplivati na udeležence.
Visoke meje prispevka
En vidik načrta uravnoteženja denarnih sredstev, zaradi katerega je privlačen za lastnika malega podjetja, zlasti tistega, ki se bliža upokojitveni starosti, so visoke stopnje prispevkov, ki se z leti starajo.
Na primer, za 65-letnika bi lahko največji prispevek znašal 285.000 dolarjev leta 2020. Poleg tega lahko še vedno prispeva dodatnih 26.000 dolarjev za načrt 401 (k).
To pomeni, da bo za davčno leto 2020 meja letnega prispevka IRS 19.500 ameriških dolarjev, tistim, ki so stari 50 let ali več, pa lahko prispevajo dodatnih 6.500 dolarjev kot nadomestno rezervacijo.
Za lastnika podjetja, ki zaostaja za varčevanjem za upokojitev, ki želi največjo davčno olajšavo in razpolaga z razpoložljivim denarnim tokom, je bilančni načrt denar lahko odlična rešitev.
Gojenje v priljubljenosti
Načrti pokojninskih svetovalcev zdaj predstavljajo približno 25% vseh načrtov z določenimi zaslužki, poročajo pokojninski svetovalci Kravitz Inc.
V zadnjih letih so vse bolj priljubljene. Velik del te rasti spodbujajo lastniki samostojnih podjetij in visoko zasluženi strokovnjaki, kot so zdravniške skupine, odvetniške družbe in drugi strokovnjaki. Za donosne otroške boomerje je lahko stanje denarnih sredstev najboljši od vseh svetov.
Načrti za stanje denarja za podjetja z zaposlenimi niso poceni. Prispevek delodajalca v tipičnem načrtu 401 (k) bi lahko znašal od 3 do 6% nadomestila. Skupni stroški se lahko gibljejo v območju od 5 do 8%. Računi udeležencev bodo prejeli letni obrestni kredit, ki je lahko fiksna obrestna mera 5% ali spremenljivka, kot je obrestna mera v 30-letni zakladnici.
Začetni stroški namestitve se običajno gibljejo med 2000 in 5000 USD. Aktuar mora vsako leto potrditi, da je načrt pravilno financiran. To bi lahko letne stroške upravljanja pripeljalo v razpon od 2000 do 10 000 dolarjev.
Računi udeležencev
Vsak udeleženec ima individualni račun, podobno kot v načrtu 401 (k). Udeleženci lahko ob upokojitvi svoja plačila sprejmejo kot renta, čeprav v nekaterih načrtih obstaja možnost enkratnega zneska, ki ga je mogoče preusmeriti na IRA.
Načrti povečujejo pokojninske prihranke, hkrati pa zagotavljajo višjo davčno olajšavo kot večina drugih možnosti. Koristi za starejše strokovnjake, ki morda niso dovolj prihranili, so ogromne.
Poklicna praksa mora imeti denarni tok za stalno financiranje teh načrtov in biti pripravljen prispevati za druge zaposlene.
Načrti za bilančno vsoto ponujajo določeno stopnjo prenosljivosti za zaposlene, ki zapustijo podjetje, dokler jim je dodeljena ugodnost.
Kot v vsakem pokojninskem načrtu tudi ugodnosti za udeležence zavaruje pokojninski prejemnik, če delodajalec ne izpolni plačil.
