Da. SEP IRA je le tradicionalna IRA, ki prejema prispevke delodajalca SEP, in deluje po enakih pravilih.
Samo da pojasnim:
- Tradicionalni individualni pokojninski račun (IRA) je dolgoročni varčevalni načrt, ki omogoča osebi ali paru z obdavčljivim dohodkom vsako leto vložiti del letnega bruto dohodka do najvišjega najvišjega dohodka. Ta denar ni zavezan za dohodnino v tistem letu in denar se ne obdavčuje, saj se nabira iz leta v leto. Ko se lastnik računa upokoji in začne odvzeti denar, je obdavčen kot navadni dohodek. IRA načrt samozaposlitve (SEP) je različica, ki je zasnovana za samostojne zaposlene in za lastnike malih podjetij z vsaj enim zaposlenim. Za razliko od tradicionalnih IRA, zaposleni ne more prispevati v sklad. Delodajalec pa lahko prispeva v sklad zaposlenega, pa tudi v svoj lastni sklad.
SEP IRA naj bi bila enostavna za nastavitev in prilagodljiva za uporabo. Na primer, delodajalec se lahko na koncu leta odloči, ali bo prispeval in koliko. (Delodajalec ne more prispevati samo v svoj lastni sklad, ampak mora prispevati tudi vsa sredstva, ki izpolnjujejo pogoje za zaposlene.)
Ključni odvzemi
- SEP IRA je vrsta tradicionalne IRA, zasnovana za samostojne podjetnike in lastnike malih podjetij. Kot s katero koli tradicionalno IRA lahko račun pretvorite v Roth IRA. Ne pozabite, da boste v celotnem saldu dolgovali dohodnino za to davčno leto..
Razumevanje IRA SEP
Tako kot tradicionalna IRA je tudi SEP IRA mogoče odpreti v skoraj kateri koli banki, finančni ustanovi, podjetju za osebne naložbe ali spletni platformi za trgovanje. Na voljo je veliko različnih naložbenih možnosti, od konzervativnih obvezniških skladov do agresivnih rastnih delniških skladov.
Vendar to ni le noben račun. Gre za poseben račun IRA, zato je poseben podatek, da ga Služba za notranje prihodke potrdi kot pokojninsko varčevalno sredstvo z davčno ugodnostmi, ki jih odobri država.
IRA je po definiciji davčno odloženi prihranki. Za vas in vaše zaposlene so koristi:
Če želite pretvoriti IRA SEP, se obrnite na finančno institucijo, ki upravlja z denarjem. Denar lahko preusmerite tam ali v katero koli drugo podjetje, ki ponuja IRA-je.
Davki na denar, ki so prispevali na račun, se zamujajo do umika denarja, predvidoma po upokojitvi. Vaš obdavčljivi dohodek in zaposleni se za to leto zmanjšajo. Torej je dejanski učinek vašega čistega dohodka manjši, kot bi bil, če bi preprosto odprli varčevalni račun, da bi založili svoj denar. Poleg tega iz dobička v leto niste obdavčeni. Vsi davki zapadejo le, če dvignete denar.
Tradicionalni IRA se imenuje "tradicionalen", da ga ločimo od druge glavne vrste IRA, Roth.
Pretvarjanje SEP IRA v Roth IRA
Roth IRA ima eno glavno razliko od tradicionalne IRA: Davke se plačujejo vnaprej. To pomeni, da plačate dohodek po obdavčitvi in ne boste takoj dobili davčnega odbitka. Ampak nikoli več ne dolgujete davkov na ta denar, glavnico ali dobiček, ko ga dvignete po upokojitvi.
Ko pretvorite katerokoli tradicionalno IRA, vključno z IP SEP, v račun Roth, dolgujete davke na preostali znesek v tem davčnem letu. To velja za dobro pokojninsko načrtovanje, če si lahko privoščite plačilo davkov zdaj, namesto da bi jih dolgovali pozneje, po upokojitvi. To še posebej velja, če po upokojitvi pričakujete, da boste v višjem davčnem razredu.
Druga prednost Roth IRA je, da od vas ne bo treba opraviti minimalnih letnih dvigov, kot pri tradicionalni IRA. IRS se je že zmanjšal, zato mu ni vseeno, ali ali denar uporabljate.
Končno, Roth IRA nima kazni za predčasni umik. Če morate nujno upokojiti svoj pokojninski račun, preden se upokojite, lahko.
Kako
Če želite pretvoriti v Roth IRA, se obrnite na finančno institucijo, ki upravlja vaš SEP ali drug tradicionalni račun IRA. Če govorim o IRS, je to skrbnik računa. Denar lahko preusmerite na račun Roth v tej ustanovi ali kje drugje, če želite.
Vsekakor pa zahtevajte premik. Nočete, da vam ta denar plača v roke. Tudi če ga ne uporabljate, se lahko soočite s predčasnimi kaznimi za umik.
