Ali bo upokojenec lahko še naprej financiral posamezen pokojninski račun (IRA), je odvisno predvsem od tega, ali ima kakšen zaslužen dohodek.
Ključni odvzemi
- V skladu z zakonom o varstvu iz leta 2019 lahko vsi upokojenci prispevajo k tradicionalnim IRA, če zaslužijo dohodek. Upokojenci lahko še naprej prispevajo zaslužena sredstva v Roth IRA za nedoločen čas. Ne morete prispevati zneska, ki presega vaš zaslužek, in lahko samo prispevati do letnih omejitev prispevkov, določenih z IRS.
Financiranje tradicionalne IRA
Nadaljevanje prispevanja k tradicionalni IRA je možno, tudi če ste uradno upokojeni - vendar še vedno delate ali opravljate kakršne koli storitve, za katere ste plačani (in lahko dokumentirate ali poročate o svoji davčni napovedi). Skupaj s plačami se lahko vsak denar, ki ga prejmete kot preživnina in ločeno preživnino, uporabi tudi za financiranje tradicionalne IRA.
Kaj se ne šteje za zasluženi dohodek? Zasluženi dohodek ne vključuje nadomestila iz pokojnine, rente ali socialne varnosti. Prav tako ne vključuje dohodka od naložb ali dobička, ustvarjenega s sredstvi. Denar je treba zaslužiti z znojem obrvi, tako rekoč.
V skladu z zakonom o varstvu iz leta 2019 lahko vsi upokojenci prispevajo k tradicionalnim IRA, če dobivajo dohodek. Prejšnja upokojitvena starost 70½ ni več veljavna. Vendar morajo imetniki tradicionalnih IRA-jev začeti jemati zahtevane minimalne razdelitve (RMD) pri 72. letih. Upoštevajte tudi, da če ste rojeni pred 1. julijem 1949, morate še vedno začeti jemati RMD pri starosti 70½.
Ne glede na vašo starost ali status zaposlitve ne morete nikoli preseči letnih omejitev prispevkov, ki jih določa IRS za obe vrsti IRA; za leti 2019 in 2020 je 6.000 dolarjev na leto ali 7000 dolarjev, če ste starejši od 50 let.
Financiranje Roth IRA
Roth IRA ponuja veliko večjo prilagodljivost. Ne glede na to, koliko ste stari, lahko še naprej prispevate k svoji Roth IRA, dokler zaslužite - ne glede na to, ali prejemate plačo kot uslužbenec ali 1099 dohodka za pogodbeno ali samostojno delo. Na drugi strani vam tudi ni treba vzeti distribucij z računa.
Ponovno je treba depozite opraviti z zasluženim dohodkom: plačami, honorarji itd. Torej 1.000 ameriških dolarjev, ki ste jih plačali za svetovalno službo, bi bil upravičen, medtem ko mesečna ugodnost v višini 1.000 USD ne bi bila. Seveda nikoli ne morete prispevati več od zneska, ki ste ga zaslužili v tistem letu. Prav tako vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) ne more preseči splošnih, letnih omejitev dohodka, ki vplivajo na to, ali sploh lahko prispevate k Roth IRA - manj kot 206 000 dolarjev za poročene pare, ki skupaj vložijo poroke (203 000 USD za 2019), vendar pod 139 000 USD za samske davkoplačevalcev (137.000 dolarjev za leto 2019).
Tukaj je razmislek za poročene pare - če ste se upokojili in nimate več nadomestila, vendar vaš zakonec še naprej dela. Če je vaš zakonec zaslužil dohodek, vi pa ne, lahko za vas ustanovi in financira Roth IRA. Ta zakonca Roth IRA mora biti v vašem imenu, tudi če vaš zakonec prispeva.
