Kaj je sistem ocenjevanja CAMELS?
CAMELS je priznani mednarodni bonitetni sistem, ki ga bančni nadzorni organi uporabljajo za ocenjevanje finančnih institucij po šestih dejavnikih, predstavljenih z akronimom. Nadzorni organi vsaki banki dodelijo oceno na lestvici. Ocena ene velja za najboljšo, ocena petih pa je najslabša za vsak dejavnik.
KAMELSKI sistem ocenjevanja
Razumevanje sistema ocenjevanja CAMELS
Banke, ki imajo povprečno oceno manj kot dve, veljajo za visokokakovostne institucije. Banke z rezultati, ki so večji od treh, veljajo za manj kot zadovoljive institucije.
Ključni odvzemi
- CAMELS je mednarodni bonitetni sistem, ki ga regulativni bančni organi uporabljajo za ocenjevanje finančnih institucij v skladu s šestimi dejavniki, ki jih predstavlja akronim. Akronim CAMELS pomeni "kapitalska ustreznost, kakovost sredstev, upravljanje, dobiček, likvidnost in občutljivost."
Kratica CAMELS pomeni naslednje dejavnike, ki jih izpraševalci uporabljajo za ocenjevanje bančnih institucij:
Kapitalska ustreznost
Izpraševalci ocenjujejo kapitalsko ustreznost institucij s pomočjo analize trendov kapitala. Izpraševalci preverjajo tudi, ali institucije upoštevajo predpise, ki se nanašajo na zahteve glede neto vrednosti na podlagi tveganja. Za pridobitev visoke ocene ustreznosti kapitala morajo ustanove upoštevati tudi pravila in prakse obresti in dividend. Drugi dejavniki, ki sodelujejo pri ocenjevanju in ocenjevanju kapitalske ustreznosti institucije, so njeni načrti rasti, gospodarsko okolje, sposobnost nadzora tveganja ter koncentracije posojil in naložb.
Kakovost premoženja
Kakovost sredstev zajema kakovost institucionalnega posojila, ki odraža zaslužek institucije. Ocenjevanje kakovosti sredstev vključuje dejavnike tveganj za naložbeno tveganje, s katerimi se lahko podjetje sooči, in te dejavnike uravnoteži s kapitalskimi dobički podjetja. To kaže na stabilnost podjetja, ko se sooča s posebnimi tveganji. Izpraševalci preverijo tudi, kako podjetja vplivajo na pošteno tržno vrednost naložb, če se odražajo v knjigovodski vrednosti naložb podjetja. Nazadnje se kakovost premoženja odraža z učinkovitostjo naložbenih politik in praks institucije.
Upravljanje
Ocena vodstva določa, ali je institucija sposobna pravilno reagirati na finančni stres. Ta komponenta se odraža v zmožnosti vodstva, da izpostavi, meri, skrbi in nadzoruje vsakodnevne dejavnosti institucije. Zajema zmožnost vodstva, da zagotovi varno delovanje institucije, saj izpolnjujejo potrebne in veljavne notranje in zunanje predpise.
Zaslužki
Sposobnost institucije, da ustvari ustrezne donose, da se bo lahko razširila, obdržala konkurenčnost in dodala kapital, je ključni dejavnik pri ocenjevanju njene trajne sposobnosti. Izpraševalci to določijo z oceno rasti, stabilnosti, pravic za vrednotenje, neto obrestne marže, neto vrednosti in kakovosti obstoječih sredstev podjetja.
Likvidnost
Za ocenjevanje likvidnosti podjetja preizkuševalci pregledajo občutljivost obrestnih mer, razpoložljivost sredstev, ki jih je mogoče enostavno pretvoriti v denar, odvisnost od kratkoročnih nestanovitnih finančnih virov in tehnično usposobljenost ALM.
Občutljivost
Občutljivost zajema, kako lahko posamezne izpostavljenosti tveganju vplivajo na institucije. Izpraševalci ocenjujejo občutljivost institucije na tržno tveganje s spremljanjem upravljanja kreditnih koncentracij. Na ta način lahko izpraševalci vidijo, kako posojanje posameznim industrijam vpliva na institucijo. Ta posojila vključujejo kmetijsko posojanje, zdravstveno posojanje, posojanje s kreditnimi karticami in posojila v energetiki. V oceno občutljivosti podjetja na tržno tveganje so vključene tudi izpostavljenosti tuji valuti, blagom, delnicam in izvedenim finančnim instrumentom.
