Kaj je metoda prilagojenega ravnotežja?
Metoda prilagojenega salda je računovodska metoda, ki financira stroške na zneskih (-ih), ki jih dolguje na koncu trenutnega obračunskega cikla po dobropisih in plačilih na računu.
Kako deluje metoda prilagojenega ravnotežja
Metoda prilagojenega stanja se uporablja za izračun dolgovanih obresti za večino varčevalnih računov, pa tudi pri nekaterih izdajateljih kreditnih kartic. Z metodo prilagojenega salda se obresti, pridobljene na varčevalnem računu, izračunajo konec meseca, potem ko so na račun knjižene vse transakcije (vključno z obremenitvami in krediti).
Ključni odvzemi
- Banke in podjetja s kreditnimi karticami pogosto uporabljajo metodo prilagojenega salda za izračun obresti, ki jih dolgujejo imetniki računov. Obstajajo druge metode bilanciranja, ki jih kreditne kartice uporabljajo, razen metode prilagojenega salda, kot prejšnja metoda stanja. Kar zadeva ugotavljanje stanja na kreditnih karticah, izdajatelji kartic uporabljajo metodo prilagojenega stanja veliko manj pogosto kot metodo povprečnega dnevnega stanja (najpogostejša) ali prejšnjo metodo stanja. Prejšnja metoda bilance ne vključuje plačil, kreditov in novih nakupov, ki so se zgodili v trenutnem obračunskem ciklu, za izračun finančnih stroškov.
Računi kreditnih kartic, ki izračunajo finančne stroške, ki nastanejo po metodi prilagojenega salda, vključujejo milostno obdobje. Zakaj? Ker nakupi, opravljeni in plačani v vmesnem obdobju med zadnjim izpiskom in zaključkom trenutnega obračunskega cikla, ne upoštevajo prilagojenega stanja imetnikov računov.
Metoda prilagojenega stanja lahko potrošnikom pomaga znižati skupne stroške na njihovih varčevalnih računih in kreditnih karticah.
Uporaba metode prilagojenega ravnotežja
Tu je primer, kako deluje prilagojeni saldo: Predpostavimo, da ste na koncu prejšnjega obračunskega cikla kartice prenesli stanje na kreditni kartici v višini 10 000 USD. Med obračunskim ciklom v naslednjem obdobju svoj znesek poravnate za 1.200 USD. Za vrnjeni nakup dobite tudi dobropis v višini 200 USD.
Če predpostavimo, da v tem obdobju niste opravili nobenih drugih transakcij, bi bilo prilagojeno stanje računa za izračun vaših finančnih stroškov skupno 8.600 USD, namesto da bi temeljilo na začetnih 10.000 USD.
Prednosti metode prilagojenega ravnotežja
Potrošniki lahko z metodo prilagojene bilance občutno znižajo skupne stroške obresti. Finančni stroški se izračunajo samo na koncu stanja, kar ima za posledico nižje stroške obresti v primerjavi z drugimi metodami izračunavanja finančnih stroškov, kot sta povprečno dnevno stanje ali prejšnja metoda bilance.
Izdajatelji kreditnih kartic morajo kot pogoj zveznega zakona o resničnem posojanju (TILA) v svojih izjavah o pogojih razkriti potrošnikom način izračunavanja finančnih stroškov ter letne občasne obrestne mere, pristojbine in druge pogoje.. Poleg kreditnih kartic in varčevalnih računov se metoda izračuna prilagojenega stanja uporablja za izračun pristojbin za druge vrste revolving dolga, vključno s kreditnimi linijami domačega kapitala (HELOC).
