Kaj je aktuarska predpostavka?
Aktuarska predpostavka je ocena negotovega spremenljivega vnosa v finančni model, običajno za izračun premij ali koristi. Aktuarske predpostavke vključujejo matematične in statistične modele, zasnovane za oceno tveganja in verjetnosti za določen dogodek. Aktuarske predpostavke imajo široko uporabo, tudi v finančni industriji, ekonomiji, računalniškem programiranju in v zavarovalništvu.
Aktuarska predpostavka lahko vključuje napovedovanje življenjske dobe osebe glede na starost, spol in zdravstveno stanje. Aktuari uporabljajo velike tabele statističnih podatkov, ki negotovo spremenljivko povezujejo z različnimi ključnimi napovednimi spremenljivkami. Glede na vrednosti napovednih spremenljivk lahko za negotovo spremenljivko ali dogodek naredimo zanesljivo aktuarsko predpostavko.
Ključni odvzemi
- Aktuarska predpostavka je ocena ali napoved negotove spremenljivke ali dogodka, ki se običajno uporablja za izračun zavarovalnih premij ali dajatev. Aktuarske predpostavke vključujejo matematične in statistične modele, namenjene ocenjevanju tveganja in verjetnosti za določen dogodek. Aktuarske predpostavke imajo široko uporabo, vključno z v finančni industriji, ekonomiji, računalniškem programiranju in zavarovalništvu. Zavarovalnice uporabljajo aktuarske predpostavke za izračun projekcije življenjske dobe osebe, ki išče življenjsko zavarovanje.
Razumevanje aktuarskih predpostavk
Aktuarska predpostavka je ocena neznane vrednosti, ki se določi na podlagi metod aktuarske znanosti. Proces vključuje uporabo statističnih orodij za določitev povezave znanih vrednosti z možnimi izidi za neznano vrednost. Aktuarska znanost je koristna pri napovedovanju morebitnih izplačil polic življenjskega zavarovanja in pokojninskih načrtov.
Aktuarska predpostavka lahko vključuje analizo naslednjega:
- Stopnje umrljivostiZaposlene prispevne stopnjeZdrevanjeZaposlenost stopnja invalidnosti Stopnja obolevnosti, kar je verjetnost, da se bo bolezen pojavila pri prebivalstvu. Verjetnost vremenske katastrofe ali dogodka
Aktuarske predpostavke so pomembne, saj podjetjem pomagajo razviti načrte za izredne razmere za prihodnost na podlagi možnih rezultatov. Aktuarske predpostavke omogočajo tudi pravičen prenos tveganja v mnogih situacijah.
Pri sklepanju polic življenjskega zavarovanja je na primer pomembno razumeti verjetnost, da lahko zavarovanec v času trajanja police preide. Glede na natančno aktuarsko predpostavko za to verjetnost je mogoče izračunati pošteno premijo za takšno politiko. Brez možnosti natančnega izračuna teh verjetnosti bi malo podjetij bilo pripravljeno zagotoviti zavarovanje. Če bi ponudili zavarovanje, bi bilo treba dražje, da bi omogočili prostor za nepričakovane izgube.
Nastavitev predpostavk je bistveni del aktuarskih storitev na vseh področjih prakse, zlasti ker uporaba aktuarskih predpostavk še vedno narašča v dobi Sarbanes-Oxley - ki je bila izvedena za zmanjšanje računovodskih prevar. Nacionalno združenje zavarovalniških komisarjev (NAIC) - nadzorni organ za varstvo potrošnikov - je razglasilo vzorčno pravilo revizije, ki med drugim zahteva neodvisno revizijo finančnih evidenc. Aktuarske meritve so pogosto del računovodskih izkazov in so sestavni del prakse upravljanja tveganj v organizaciji.
Vrste aktuarskih predpostavk
Ena najpogostejših aktuarskih predpostavk zavarovalnic je napoved življenjske dobe osebe, ki išče življenjsko zavarovanje. Ko nekdo zaprosi za življenjsko zavarovanje, aktuar zavarovalnice upošteva predlagano starost zavarovanca, višino, težo, spol, uporabo tobaka in nekatere podatke, ki se nanašajo na njihovo zdravstveno preteklost. Cilj te vrste aktuarske predpostavke je določiti življenjsko dobo za namene zavarovanja.
Čeprav se aktuarske predpostavke običajno uporabljajo za analizo umrljivosti z življenjskim zavarovanjem, se iste metodologije uporabljajo tudi za druge vrste zavarovanja, vključno z zavarovanjem odgovornosti in premoženja.
V financah aktuarji zagotavljajo aktuarske predpostavke za pokojninske načrte. Izračuni lahko vključujejo verjetnost naložbenih zahtev in zahtev za izplačilo, tako da lahko podjetje načrtuje in obračunava zahteve po financiranju. Aktuarske predpostavke se uporabljajo tudi za določitev stopnje tveganja s posebnimi naložbami. Aktuarji, ki delajo za investicijske banke, uporabljajo statistične verjetnosti za pomoč pri napovedovanju finančnih trgov s ciljem zmanjšanja tveganja v naložbenem portfelju.
