Ko se drugo leto bliža koncu, morajo davkoplačevalci povsod pregledati svoje dohodke, odbitke in dobropise za to leto in sprejeti potrebne ukrepe za zmanjšanje njihovih davčnih računov za leto 2018. Tu je seznam stvari, ki jih lahko storite, preden začnete pritekati novo leto, da zmanjšate znesek, ki ga dolgujete stricu Samu, in vam povišite denar.
Preden začnete
Prepričajte se, kje boste prihodnje leto, grobo začnite z oceno, kakšen bo vaš obdavčljivi dohodek. Razmislite o plačah, dohodkih od naložb, stranskih igrah in vseh pokojninah ali drugih plačilih, ki jih pričakujete.
Nato določite, ali lahko svoje odbitke določite v letošnjem letu. Upoštevajte, da je zakon o davčnih opustitvah in delovnih mestih množično spremenil matematiko o tem, ali je razčlenjevanje smiselno. Začenši z davčnim letom 2018 - davki, ki jih boste vložili - se standardni odbitek praktično podvoji na 12.000 dolarjev za posamezne vložnike (od 6.500 dolarjev), 18.000 dolarjev za glave gospodinjstev (od 9.550 dolarjev) in 24.000 dolarjev (od 13.000 dolarjev) za vložitev poroke skupaj in preživeli zakonci. V državah z visokim davkom se bo trend nerazčlenjevanja verjetno izboljšal, ker je znesek, ki ga lahko odštejete za državne in lokalne davke (SALT), omejen na 10.000 USD (prej je bilo to, kar so ti davki).
Ko se odločite, ali boste podrobneje opredelili, preglejte naslednji seznam in preverite, ali vam bo katera od teh strategij pomagala zmanjšati, kar ste dolžni.
1. Pridobite odbitke pri pisanju
Če vaša darila, ki niso predmet plačila, kot so oblačila ali druga materialna lastnina, presegajo skupno 500 USD, boste morali zdaj z vrnitvijo vključiti obrazec 8323, da boste zahtevali odbitek. Znesek, ki ga lahko zahtevate, mora biti enak izkupičku, dobljenemu v dobrodelne organizacije ob prodaji vašega predmeta ali izdelkov. Dobrodelna organizacija vam bo zagotovila obrazec 1098-C, ko se to zgodi. Če pa se vaše donacije ne prodajo pred koncem leta, boste morali počakati, dokler niso, preden jih boste lahko odšteli. Za več informacij kliknite tukaj informacije o IRS o utemeljitvi nedenarnih prispevkov.
2. Odložite, če ne morete spremeniti velikosti
Če se vam zdi, da letos ne boste mogli natančno določiti svojih odbitkov, razmislite o odložitvi pomembnih dobrodelnih prispevkov na konec leta do prihodnjega leta, če menite, da imate več možnosti, da jih ne boste mogli odpisati. To bi lahko na primer omogočilo podvojitev prispevka za naslednje leto, kar bo dovolj veliko, da boste imeli več možnosti za uvrstitev v seznam.
To velja tudi za nepovratne zdravstvene stroške in druge vrste odbitnih transakcij ali stroškov, nad katerimi lahko nadzirate čas. (Upoštevajte, da se letos nepovratni stroški zdravstva, ki presegajo 7, 5% prilagojenega bruto dohodka, odštejejo za vse davkoplačevalce - ne le tiste, stare 65 let ali več. Od prihodnjega leta se prag spremeni na 10%, kot je določeno v prejšnjem zakonu.)
Ne pozabite, da če decembra dobite dobrodelno darilo s svojo kreditno kartico in ga nato izplačate pozneje, bo odbitek za mesec / leto, v katerem je bilo kupljeno.
Nasprotno, če lahko letos razvrstite podatke, vendar je videti, da tega ne boste mogli narediti naslednje leto, razmislite o plačilu stroškov, ki bi jih lahko odšteli naslednje leto, na primer dobrodelne prispevke, ocenjene četrtletne plačila davka od države, zdravstvene stroške in davki na nepremičnine. To bi lahko povečalo vaše nadomestilo za to leto brez ustreznega znižanja naslednje leto, saj jih verjetno nikakor ne boste mogli razčleniti.
3. Čas je vaš dobiček in izguba
Sodelujte s svojim davčnim načrtovalcem in investicijskim svetovalcem, da določite, kdaj in kako prodati cenjene ali amortizirane vrednostne papirje, da boste čim bolj zmanjšali dobičke in povečali izgube. Če želite odšteti izgube, jih morate imeti sposobne odpisati z dobički. Na splošno morate biti sposobni odpisati izgube zaradi prodaje vrednostnih papirjev, ki ste jih imeli dolgoročno (več kot leto dni), in sicer od dobičkov, ki ste jih dosegli s prodajo drugih dolgoročnih vrednostnih papirjev. Zmagovalci in poraženci, ki ste jih imeli kratkoročno (eno leto ali manj), je treba obravnavati enako. Nato boste izračunali neto dolgoročne ali kratkoročne dobičke in izgube drug proti drugemu, da boste dosegli končni čisti kratkoročni ali dolgoročni dobiček ali izgubo.
Ena strategija je prepozno uporabiti: prodati vrednostne papirje, ki so izgubili denar, in jih nato odkupiti pred koncem leta, da se izguba uresniči. Pravilo o prodaji PRS od prodajalcev zahteva, da prodajalci počakajo vsaj 31 dni, da povrnejo izgubljene lastnine.
4. Previdno izberite svojo ceno
Obstaja več različnih načinov za izračun osnove stroškov, vendar lahko metoda, ki jo izberete v enem letu do drugega, včasih močno vpliva na vaše davke.
Če na primer prodate veliko delnic z zelo velikim dobičkom in morate ta dohodek prijaviti, se lahko odločite, da boste kot osnovo uporabili identično število delnic, ki so bile kupljene po višji ceni, če jih še niste imeli že uporablja. (Pravila za to so lahko v nekaterih primerih zapletena in lahko zahtevajo strokovno pomoč.)
5. Uresničite dohodek, če je to potrebno
Če se je vaš dohodek v letošnjem letu izkazal za bistveno manjši, kot ste pričakovali, boste morda pametno prodati cenjene vrednostne papirje ali pretvoriti tradicionalni IRA ali pokojninski načrt v račun Roth. To vam lahko omogoči porabo davčnih olajšav, odbitkov in oprostitev, ki jih sicer lahko zamudite.
Če ste na primer februarja odpuščeni in niste mogli najti druge zaposlitve do zahvalnega dne, lahko skupne izjeme, odbitki in dobropis precej presežejo vaš dohodek za leto. To priložnost lahko uporabite za učinkovito znižanje ali odpravo davčnega računa na cenjene vrednostne papirje ali pretvorbo Roth, tako da to storite zdaj in odštejete odbitke proti njim.
6. Prispevajte ali povečajte prispevke za pokojninski načrt
Gotovino imejte pri roki za povečanje prispevkov za pokojninsko zavarovanje ali delodajalce, ki jih sponzorira delodajalec, če vaša ocena dohodka ob koncu leta kaže, da boste morda letos pristali v višjem davčnem razredu.
Prispevke IRA lahko prispevate za leto 2018 do roka za prijavo prihodnjega aprila, vendar morate prispevati 401 (k) ali 403 (b) do 31. decembra 2018. Če imate 50 ali več let, ne pozabite, da lahko vložite povečanje prispevkov za večino načrtov, ki bodo povečali vašo davčno olajšavo.
7. Nakup za naslednje leto, odbite letošnje leto
Če ste lastnik podjetja ali imate stroške, ki jih lahko odštejete, do konca leta 2018 opravite prihajajoče potrebne nakupe ali izdatke. Tako boste lahko odpisali leto 2018 namesto za naslednje leto in s tem zmanjšali dohodek. To lahko naredi posebno veliko razliko, če kupujete večji predmet, za katerega se lahko v letu 2018 odšteje kupnina.
Kot smo že zapisali, so novi davčni zakoni v davčnem letu 2018 spremenili pomembne spremembe. Ne pozabite preveriti usode davčnih olajšav, ki veljajo za vas - in poskrbite, da bi vam lahko pri vložitvi davkov pomagale nastanitve ob koncu leta.. Letos morda ne boste mogli navesti podrobnosti zaradi novih višjih standardnih odbitkov, odpravljene pa so tudi osebne oprostitve.
Spodnja črta
Ne bodite med tistimi nesrečnimi davčnimi zavezanci, ki na koncu v nekaj tednih sprašujejo: »Zakaj tega nisem storil decembra?« Razen za IRA, je zdaj zadnja možnost, da ukrepate, da zmanjšate svoj davčnega računa za leto 2018, zato ne čakajte več. Za več informacij o znižanju davkov se posvetujte s svojim davčnim načrtovalcem ali finančnim svetovalcem. Če ste samozaposleni, preverite tudi dodatne ugodnosti za svoj davčni položaj.
