Kazalo
- 403 (b)
- Roth IRA
- Upoštevanje optimizacije
Načrti 403 (b) in Roth IRA so vozila, določena za uporabo v pokojninskem načrtovanju. Roth IRAs so osebno vozilo za pokojninsko načrtovanje, ki ga lahko uporablja kdorkoli. Zlasti so načrti 403 (b) podobni načrtom 401 (k), ker jih ponujajo delodajalci, toda kateri načrt je na voljo, je odvisno od vrste delodajalca.
Načrt 403 (b) je pokojninski račun, ki ga lahko ponudijo le javni šolski sistemi, neprofitne organizacije ter nekatere cerkve in bolnišnice. Če spadate v to kategorijo zaposlitve, se morda sprašujete, kakšne so razlike med obema voziloma in kako optimizirati njihovo uporabo.
Ključni odvzemi
- Računi 403 (b) in Roth IRA so vozila, ki se uporabljajo za vlaganje v pokoj. b) in računi Roth IRA imajo drugačna pravila in najvišje omejitve prispevkov.
403 (b)
Načrti 401 (k) in načrti 403 (b) ponujajo prek delodajalcev. Ko so vam načrti na voljo, nudijo odlično priložnost, da prihranite in potencialno prejmete dodatno plačilo v obliki ustreznih ugodnosti. Ujemanje ugodnosti ustreza znesku, ki ga prispevate v načrt, dolar za dolar, do določene omejitve.
Naložbene možnosti načrta 403 (b) odloča delodajalec. Zaposleni, ki investira v načrt 403 (b), mora izbrati med naložbami v programu. Zato je lahko načrt posameznega delodajalca 403 (b) drugačen, zato je pomembno, da preberete drobni tisk in razumete možnosti. Na splošno lahko načrti poleg ustreznih ugodnosti ponujajo tudi posebne možnosti načrta računa, posojila in druge rezervacije, ki omogočajo dostop do gotovine.
Zlasti 403 (b) načrti imajo najvišje omejitve prispevkov, ki jih je pomembno določiti letno, saj se povečujejo z letnimi prilagoditvami življenjskih stroškov. V letu 2019 bi lahko prispevali 19.000 dolarjev (leta 2020 se je ta dvignil na 19.500 dolarjev). Zaposleni, starejši od 50 let, so lahko v letu 2019. prispevali dodatnih 6.000 dolarjev prispevnih prispevkov za skupno 25.000 dolarjev (leta 2020 so se prispevni prispevki povečali na 6.500 dolarjev, skupno 26.000 dolarjev). Zaposleni in delodajalci lahko v celoti prispevajo skupno 56.000 dolarjev v letu 2019 in 57.000 dolarjev leta 2020.
Davki
V načrtu 403 (b) se redni prispevki odštejejo od vaše plače, preden se obračunajo davki. Temu pravimo prispevek pred obdavčitvijo in velja za vrsto davčne olajšave, saj znižuje obdavčljivi dohodek.
Na primer, posameznik, ki v plačnem obdobju zasluži 3000 dolarjev in pade v 15-odstotni davčni razred, plača 450 dolarjev dohodnine. Če isti posameznik prispeva 500 USD za načrt 403 (b), se davek obračuna na dohodek v višini 2.500 USD, kar pomeni davek na 375 USD. S temi izračuni udeleženec 403 (b) znatno prispeva k pokojninskemu računu in ob prispevku prihrani 75 USD davkov.
Ker so prispevki 403 (b) predplačniki, morate plačati davek na dvige, ki jih opravite ob upokojitvi. Razdeljevanje se lahko začne brez kazni v starosti 59½. Davčna stopnja pri teh dvigih temelji na davčnem razredu, v katerega spadate ob umikih.
Druga davčna ugodnost načrtov 403 (b) je, da je rast sredstev v načrtu odložena za davek. To pomeni, da se vse dividende, obresti in kapitalski dobički, prejeti v načrtu, akumulirajo brez davka, dokler se ne umaknejo kot dohodek.
Prispevki za načrte 403 (b) se izvajajo z vnaprej predlaganimi dolarji, kar pomeni, da boste plačevali davek na distribucijo, medtem ko prispevki za Roth IRA prihajajo iz dolarjev po obdavčitvi, kar povzroči neobdavčene razdelitve.
Roth IRA
Roth IRA se običajno vlaga prek ločenega osebnega računa, razen če je ponujen v načrtu 403 (b). Ne glede na to so pravila za Roth IRA enaka.
Posamezne račune Roth IRA je mogoče odpreti s pomočjo skoraj vsakega velikega posredništva v ZDA Charles Schwab, Vanguard, E-Trade in TD Ameritrade, ki ponujajo Roth IRA račune. Ena glavnih razlik med 403 (b) in Roth IRA je, da je Roth IRA ponavadi ločen osebni račun, ki ga ni treba prilagajati s spremembami zaposlitve. Načrt 403 (b) bo potekal pri delodajalcu, medtem ko bo posamezen račun Roth IRA voden pri posredništvu, pri spremembi službe ni treba prilagoditi upravljanja. Če pustite delodajalca, račun 403 (b) običajno še vedno ostaja odprt, vendar veliko vlagateljev sredstva pogosto prenese na namene konsolidacije.
A Roth IRA nima prednosti usklajevanja koristi. Zato je ves denar, ki ga prispevate v Roth IRA, svoj. V letih 2019 in 2020 lahko za Roth IRA prispevate največ 6000 USD. Če imate 50 ali več let, lahko prispevate dodatnih 1000 dolarjev nadomestnih prispevkov, skupno 7000 USD.
Obstajajo omejitve dohodka za dovoljenje za prispevek k Roth IRA. V letu 2019, če bi se poročili skupaj, če vložite skupno prijavo, bi lahko prispevali najvišji znesek, če bi bil spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) manjši od 193.000 dolarjev - število se je leta 2020 povečalo na 196.000 dolarjev. Če bi padel med 193.000 in 203.000 dolarjev, bi lahko prispevali znižano znesek. (Za leto 2020 razpon znaša 196.000 do 206.000 dolarjev.) Če je bilo 203.000 ali več, ne bi mogli prispevati k Roth IRA za tisto leto. (Za leto 2020 znaša presek 206 000 USD.)
Davki
Nekatere druge velike razlike med vozili 403 (b) in vozilom Roth IRA so povezane z davki. Prispevki Roth IRA se štejejo za prispevke po davku. V bistvu prispevate iz svojega žepa, za katerega velja, da je že obdavčen s standardnimi predpisi o dohodnini. Z Roth IRA ni davčnih olajšav.
Zaslužek v Roth IRA je neobdavčen, umiki sredstev od Roth IRA pa ob upokojitvi niso davčni. Roth IRA-ji omogočajo tudi brezplačno dvig davkov po petletnici računa, če so izpolnjene vse druge kvalifikacije.
Upoštevanje optimizacije
Če razmišljate o 403 (b) v primerjavi z Roth IRA, niste omejeni na odpiranje enega ali drugega. Pri načrtovanju pokojninskih prihrankov je lahko koristno imeti obe vrsti računov. Če imate oboje, boste morda želeli, da določite prednost pri dodeljevanju sredstev.
Račun s številko 403 (b) je na splošno najbolj optimalna izbira, če se ujemajo zaposleni, saj je to denar, ki vam ga prejmete poleg plače. Kljub temu boste morali plačati davek na ta sredstva ob upokojitvi, zato upoštevajte svojo pričakovano davčno stopnjo in ustrezno odštejte prihodnje napovedi.
Če vas zanima Roth IRA, je dobro, da čim prej odprete račun in izkoristite ugodnosti za dvig po petletni obletnici. Ko je vaš Roth IRA odprt, lahko prispevate toliko ali manj letno, kot želite, v skladu z največjimi omejitvami. Na splošno je lahko optimalno, da najprej povečate svoje prispevke 403 (b), nato pa prispevate k svoji Roth IRA.
