Kazalo
- 1. Neto nerealizirano cenjenje
- 2. Uporabite izjemo "Še vedno deluje"
- 3. Trgatev z izgubo davka
- 4. Izogibajte se obveznemu zadržku
- 5. Izposoja od svojega 401 (k)
- 6. Pazite na svoj davčni razred
- 7. Naj bodo davki na kapitalski dobiček nizki
- 8. Pomaknite se nad stare 401 (k) s
- 9. Odložite socialno varnost
- 10. Pridobite pomoč pri nesrečah
- Spodnja črta
Lahko si pogledate Roth 401 (k) ali Roth IRA, da zdaj plačuje davke, ne pa pozneje, vendar smo želeli vedeti, kako profesionalci pomagajo svojim strankam, da zmanjšajo davčno obremenitev na svojih rednih 401 (k) s. Vprašali smo, in evo, kaj so rekli.
Ključni odvzemi
- Obstajajo nekatere strategije za ublažitev davčne obremenitve pri razdelitvi 401 (k). Nerealizirano apreciacija in nabiranje davčnih izgub sta dve strategiji, ki bi lahko zmanjšali obdavčljivi dohodek. Če nadomestite z rednimi razdelitvami na IRA, se upravnik načrta izogne samodejnemu odtegnjenju davka. načrtujte razdelitev (če še vedno delate) in ugodnosti socialne varnosti ali najemite pri svojih 401 (k), namesto da dejansko črpate sredstva.
1. Raziščite neto nerealizirano oceno vrednosti (NUA)
Namesto, da bi denar shranili v 401 (k) ali ga prenesli na tradicionalno IRA, namesto tega prenesite sredstva na obdavčljivi račun. (Razmislite tudi o dvakratnem razmišljanju o prevračanju delnic družbe.) Ta strategija je lahko precej zapletena, zato bi bilo najbolje, da se za pomoč obrnete strokovnjaka.
2. Uporabite izjemo "Še vedno deluje"
Večina ljudi ve, da se pri starostnikih 70½, pri roth 401 (k), zahtevajo minimalne razdelitve (RMD). Upoštevati je treba, da je bilo to konec leta 2019 spremenjeno v 72 z zakonom o določitvi vsake skupnosti za povečanje upokojitve iz leta 2019 (VARNO). Če pa še vedno delate, ko dosežete to starost, ti RMD ne veljajo za vaše 401 (k) pri trenutnem delodajalcu (glejte točko 8 spodaj). Z drugimi besedami, sredstva lahko hranite na računu in tako zaslužite, da povečate svoje gnezdo in odložite morebitno obračunavanje davka na njih. Upoštevajte, da IRS ni jasno določil, kaj pomeni "še vedno deluje"; verjetno pa bi vas morali šteti za zaposlene skozi celotno koledarsko leto. Pazljivo korakajte, če se skregate na krajši delovni čas ali razmišljate o kakšnem drugem scenariju postopnega upokojevanja.
Prav tako "obstajajo težave s to strategijo, če ste lastnik podjetja, " opozarja Christopher Cannon, CFP®, iz RetireRight Pittsburgh. Če imate več kot 5% podjetij, ki sponzorirajo načrt, niste upravičeni do te oprostitve. Upoštevajte tudi, da pravilo lastništva 5% dejansko pomeni več kot 5%; vključuje vsak delež v lasti zakonca, otrok in vnukov ter staršev; po 72. letu pa se lahko poveča na več kot 5%. Lahko vidite, kako zapletena je lahko ta strategija.
3. Razmislite o trgatvi z izgubo davkov
Druga strategija, imenovana pobiranje davčnih izgub, vključuje prodajo vrednostnih papirjev, ki niso uspešni v vašem rednem naložbenem računu. Izgube na vrednostnih papirjih izravnajo davek na vašo distribucijo 401 (k). "Če se pravilno izvaja, bo pobiranje davčnih izgub nadomestilo del ali celoto davčnega bremena vlagatelja, ki izhaja iz razdelitve 401 (k), " pravi Kevin Pollack, soustanovitelj in poslovodni partner v Chamberlain Warden, LLC. (V tej strategiji obstajajo omejitve, ki vključujejo zmanjšanje naložbenih izgub.)
4. Izogibajte se obveznemu 20-odstotnemu zadržku
Ko vzamete 401 (k) razdelitve in vam denar neposredno pošljete, mora ponudnik storitev odtegniti 20% zvezne dohodnine. Če je to preveč - če dejansko obdavčite le 15% obdavčitve - to pomeni, da boste morali počakati, ko vložite svoje davke, da dobite teh 5% nazaj.
Namesto tega "preusmerite preostali znesek 401 (k) na račun IRA in denar vzemite iz IRA, " predlaga Peter Messina, predstavnik investicijskega svetovalca pri svetovni skupini ABG Consultants iz Salt Lake Cityja, ki je specializirano za pokojninske načrte. "Na IRA ni obveznega odtegnjenega 20-odstotnega zveznega dohodnine in se lahko odločite za plačilo davkov, ko vložite zahtevek namesto po razdelitvi."
5. Izposoja, namesto da se umaknete s svojega 401 (k)
Nekateri načrti omogočajo, da vzamete posojilo iz svojega 401 (k) stanja. V tem primeru se boste morda lahko zadolžili iz svojega računa, vložili sredstva in ustvarili konsistenten tok dohodka, ki ne bo več odplačan.
"IRS na splošno omogoča, da si sposodite do 50% svojega danega posojila - do 50.000 dolarjev - z obdobjem vračila do pet let, " pojasnjuje Ravi Ramnarain, CPA s sedežem v Fort Lauderdaleu, Fla. "V tem primeru, pri tej distribuciji ne plačate nobenega davka, kaj šele 10% kazni. Namesto tega morate ta znesek preprosto vrniti v najmanj četrtletnih plačilih v času trajanja posojila.
"Glede na te parametre, " nadaljuje Ramnarain, "upoštevajte ta scenarij: V petih letih vzamete posojilo v višini 50.000 dolarjev. Z obrestmi recimo, da vaše mesečno plačilo v tem 60-mesečnem obdobju znaša 900 USD. Zdaj si predstavljajte, da vzamete 50.000 ameriških dolarjev glavnice in kupite majhno hišo, stanovanje ali dupleks na relativno poceni jugu, da ga najamete. Glede na to, da bi to nepremičnino kupili brez hipoteke, povejmo, da vaša neto najemnina vsak mesec znaša 1100 dolarjev po davkih in upravnih provizijah.
"To, kar ste dejansko storili, " pravi Ramnarain, "je, da v petih letih postavite investicijsko vozilo, ki vsak mesec v žep položi 200 $ (1, 100 - 900 $ = 200 USD). Po petih letih boste v celoti povrnili posojilo v višini 50.000 401 (k) dolarjev, vendar boste še naprej živahno plačevali 1.100 dolarjev čiste najemnine! Morda boste imeli tudi možnost, da pozneje prodate to hišo / stanovanje / dupleks po ceni, ki presega inflacijo."
Seveda takšna strategija vključuje naložbeno tveganje, da ne omenjam težav, ko postaneš najemodajalec. Preden se lotite takega koraka, se morate vedno pogovoriti s svojim finančnim svetovalcem.
6. Pazite na svoj davčni razred
Ker vsa (ali, upam, le del) vaše 401 (k) distribucije temelji na vašem davčnem razredu v času razdelitve, le razdelite na zgornjo mejo vašega davčnega razreda.
"Eden najboljših načinov za zmanjšanje davkov je vsako leto podrobno davčno načrtovanje, da se vaš obdavčljivi dohodek zmanjša na minimum, " pravi Neil Dinndorf, CFP®, svetovalec za bogastvo pri EnRich Financial Partners v Madisonu, Wiston. se na primer poročite skupaj. Za leto 2019 lahko ostanete v 12-odstotnem davčnem razredu, tako da obdavčljivi dohodek zadržite pod 78.950 dolarjev (v skladu z zakonom o davčnih opustitvah in delovnih mestih, sprejetim konec leta 2017). Leta 2020 se meja za 12-odstotni razred dvigne za 1.300 do 80.250 dolarjev.
S previdnim načrtovanjem lahko omejite umike v višini 401 (k), da vas ne bodo potisnili v višji razred (naslednji dvig znaša 22%) in nato preostali del naložb po obdavčenju, gotovinskega prihranka ali Roth prihrankov, pravi Dinndorf. Enako velja za stroške velikih vozovnic pri upokojitvi, kot so nakupi avtomobilov ali veliki dopustki: Poskusite omejiti znesek, ki ga vzamete od 401 (k), tako da morda vzamete kombinacijo 401 (k) in Roth / umika davkov.
7. Naj bodo davki na kapitalski dobiček nizki
Poskusite izkoristiti samo dvige od 401 (k) do zneska zaslužka, ki bo omogočil, da se vaš dolgoročni kapitalski dobiček obdavči v višini 0%. V letu 2019 lahko samski z obdavčljivim dohodkom do 39.375 dolarjev in poročenimi, ki skupaj vložijo davčne vložke z obdavčljivim dohodkom do 78.750 ameriških dolarjev, lahko ostanejo pri pragu 0-odstotne donosnosti kapitala. Nathan Garcia, CFP®, s strateškimi partnerji za bogastvo v Fultonu, Md., Pravi, da lahko upokojenci odštejejo pokojnino od letnega zneska porabe, nato izračunajo obdavčljivi del svojih dajatev za socialno varnost in to odštejejo od stanja iz prejšnje enačbe. Potem odštejte potrebno minimalno porazdelitev, če so starejši od 70 let. Preostanek je, če obstaja, tisto, kar naj bi prišlo od 401 (k) upokojencev, do meje 39.375 ali 78.750 USD. Vsak prihodek, ki je potreben nad tem zneskom, je treba umakniti s pozicij z dolgoročnimi kapitalnimi dobički na borznem računu ali Roth IRA.
8. Pomaknite se nad stare 401 (k) s
Ne pozabite, da vam pri vašem sedanjem delodajalcu ni treba razdeliti svojih 401 (k) sredstev, če še vedno delate. Vendar "če imate 401 (k) s prejšnjimi delodajalci ali tradicionalnimi IRA-ji, bi morali od teh računov vzeti RMD, " pravi Mindy S. Hirt, CFP®, svetovalka za bogastvo pri Argentinski finančni skupini v Nashvilleu, Tenn.
Da bi se izognili zahtevi, "stare svoje 401 (k) s in tradicionalne IRA-e vstavite v svoje trenutne 401 (k), preden leto dopolnite 70½, " (zdaj 72), svetuje. "To pravilo je nekaj izjem, vendar če lahko izkoristite to tehniko, lahko dodatno odložite obdavčljivi dohodek do upokojitve, nato pa so lahko razdelitve nižje davčne stopnje (če ne boste več zaslužili)."
9. Odložite socialno varnost
Če želite obdavčljivi dohodek znižati in morda tudi ostati v nižjem davčnem razredu, razmislite o odložitvi ugodnosti za socialno varnost do pozneje. Frank St. Onge, CFP® iz Brightona, ki temelji v državi Michich, pri Total Financial Planning, LLC, nekaterim svojim strankam svetuje, naj odložijo plačila socialnega zavarovanja kot del strategije za varčevanje davkov, ki vključuje pretvorbo nekaterih sredstev v Roth IRA. "Priporočam, da počakate do 70. leta, da začnejo izvajati socialnovarstvene ugodnosti, " pravi Onge.
Če si upokojenci lahko privoščijo, da zamujajo z zbiranjem dajatev za socialno varnost, lahko plačilo dvignejo za skoraj tretjino. Če ste se na primer rodili v letih 1943-1954, je vaša polna upokojitvena starost - točka, ko boste prejemali 100% zaslužkov - 66. Če pa boste preložili na 67 let, boste prejeli 108% starost 66 let, pri starosti 70 pa boste dobili 132% (IRS ponuja ta priročen kalkulator). Ta strategija ne bo prinesla nobenih dodatnih koristi pri starosti 70 let, in ne glede na vse, se še vedno prijavite za Medicare pri 65 letih.
Ne zamenjujte zamud pri ugodnostih socialne varnosti s staro strategijo "datoteke in začasno prekini" za zakonce. Vlada je to vrzel zaprla leta 2016.
10. Pridobite pomoč pri nesrečah
"Za ljudi, ki živijo na območjih, ki so nagnjene k orkanom, tornadom, potresom ali drugim oblikam naravnih nesreč, " pravi Ramnarain, "IRS občasno zagotavlja olajšave v zvezi z razdelitvijo 401 (k) - dejansko se opusti 10-odstotne kazni v določeno časovno okno. Primer je lahko med določenimi hudimi sezonami orkanov na Floridi."
Spodnja črta
Upoštevajte, da so to napredne strategije, ki jih profesionalci uporabljajo za zmanjšanje davčnih bremen svojih strank v času distribucije. Ne poskušajte jih izvajati sami, razen če imate visoko finančno in davčno znanje. Namesto tega vprašajte svojega finančnega načrtovalca, če je kateri od njih pravi za vas. Kot v zvezi z davki, tudi pri vsaki veljajo pravila in pogoji, in ena napačna poteza bi lahko sprožila kazni.
