Za prispevek k Roth IRA (ali tradicionalnemu) morate zaslužiti dohodek. Če pa ste poročeni, lahko za povečanje potenciala pokojninskega varčevanja uporabite zakonca Roth IRA - tudi če samo en zakonec dela za plačo.
Ključni odvzemi
- Če želite prispevati k tradicionalni ali Roth IRA, morate imeti "zasluženi dohodek" (obdavčljivi odškodninski izjemo). Izjema od tega pravila je zakonski partner IRA, ki omogoča, da nekdo z zasluženim dohodkom prispeva v imenu zakonca, ki ne dela za plača. Delovni zakonec lahko prispeva k obema IRA pod pogojem, da imata dovolj zasluženega dohodka za kritje obeh prispevkov.
IRA je odlično orodje za pokojninske prihranke. Ti računi so bili uvedeni sredi 70-ih kot način, kako delavcem pomagati prihraniti za upokojitev in znižati svoj obdavčljivi dohodek.
Torej ne preseneča, da morate zaslužiti za delo, da prispevate - in uživate davčno ugodnost - IRA. Po pravilih IRS morate imeti "zaslužen dohodek", če želite prispevati k tradicionalnemu ali Rothu IRA.
Kljub temu imata zakonca še vedno način, da imata lastne službene službe (IRA), četudi ne delata za plačilo.
Kaj šteje za zasluženi dohodek?
Zaslužen dohodek obstajata na dva načina: delajte za nekoga drugega, ki vam plačuje, ali vodite ali imate lastno podjetje (ali kmetijo). Zasluženi dohodek vključuje:
- Plače in plačeTipsi in bonitetiKomisijeZanimanje in dividende od naložb Plačate v času zapornikaSocialna varnost
Vaš zasluženi dohodek mora ustrezati ali presegati vaš prispevek IRA. Za leto 2019 lahko prispevate do 6000 ali 7000 dolarjev, če ste starejši od 50 let. Če želite v celoti prispevati, potrebujete najmanj 6.000 USD (ali 7.000 USD) zaslužka. Če zaslužite manj, lahko prispevate do zneska, ki ste ga zaslužili.
Izjema zakonca IRA
Za zakonca, ki nima zaslužka, lahko prispevate za zakonca IRA. Če želite to narediti, morate imeti dovolj zasluženega dohodka, da pokrijete oba prispevka. Če želite v celoti prispevati za oba IRA v letu 2019, bi moral vaš zasluženi dohodek znašati vsaj 12.000 USD ali 14.000 USD, če sta oba stara 50 ali več.
Upoštevajte, da so IRA posamezni računi (torej posameznik v IRA). Zavezanec IRA torej ni skupni račun. Namesto, da imaš vsak svojo IRA, vendar jih imata oba zakonca.
Morate biti poročeni in skupaj vložiti prošnjo, da odprete zakonca IRA.
Če želite izkoristiti zakonca IRA, morate biti poročeni, vaš davčni status pa mora biti "poročen skupaj, če vložite skupno prijavo." Ne morete vložiti zakonca v IRA, če vložite ločeno.
Prednosti IRA za partnerje
Zakonec IRA je odličen način za zakonca, ki ne dela za plačilo, da prihrani za pokoj. Brez izjeme zakonske družbe IRA bi lahko zakonca, ki nimata zaslužka, imela težave pri iskanju davčno ugodne poti za varčevanje do upokojitve.
Če je en zakonec že poravnal svoje prispevke IRA, je to lahko odlična priložnost, da pari izboljšajo svoje pokojninsko načrtovanje, ki je ugodno za davke.
Vaš zakonec vas lahko imenuje kot upravičenca do partnerja IRA. Ko pa začnete prispevati na račun, je denar vaš zakonec. To postane pomembno, če se v prihodnosti ločite ali ločite.
Zakonec IRA ostane nedotaknjen, tudi če zakonec brez zasluženega dohodka začne prejemati plačilo za delo. V tem primeru lahko še vedno prispeva k IRA v skladu z rednimi pravili IRA.
Tradicionalni ali Roth IRA?
Zakonca IRA je navadna IRA, ustanovljena na zakončevo ime. Nastavite jo lahko kot tradicionalno ali Roth IRA.
Največja razlika med obema IRA je, ko dobite davčno olajšavo. S tradicionalno IRA odštejete svoje prispevke in plačate davek kasneje, ko delite distribucijo.
Z Roth IRAs pa ni davčne olajšave vnaprej. Toda vaši prispevki in zaslužek rastejo brez obdavčitve in tudi kvalificirana razdelitev ni obdavčena. Obstajajo tudi druge razlike. Tukaj je hitra pot.
| Roth in tradicionalni IRA: Ključne razlike | ||
|---|---|---|
| Značilnost | Roth IRAs | Tradicionalni IRA-ji |
| Omejitve prispevka za leto 2019 | 6.000 ali 7.000 USD, če ste starejši od 50 let | 6.000 ali 7.000 USD, če ste starejši od 50 let |
| Omejitve dohodka za leto 2019 | Visoki zaslužki morda ne bodo mogli prispevati | Visoki zaslužki morda ne bodo mogli odšteti prispevkov |
| Davčna obravnava | Brez davčne olajšave za prispevke; umiki so ob upokojitvi neobdavčeni | Odbitek davka za prispevke; umiki, obdavčeni kot običajni dohodek |
| Odvzeti davki | Kadar koli umaknite prispevke; zaslužek po starosti 59 1/2, pod pogojem, da je minilo vsaj pet let, odkar ste prvič prispevali k IRA | Začetek pri 59 1/2 |
| Zahtevane minimalne distribucije | V času imetnika računa ni RMD-jev; upravičenci lahko razširijo razdelitev v več letih | Distribucije se morajo začeti pri starosti 70 ½; upravičenci plačajo davek na podedovane IRA |
Na splošno je Roth IRA boljša izbira, če pričakujete, da boste v upokojitvi višji davčni razred, kot ste zdaj. Če to storite, je bolje, da zdaj plačujete svoje davke po nižji stopnji in kasneje uživate v davčnih prostih davkih.
Prav tako so dobra ideja, če ne mislite, da boste morali vzeti denar za svojo IRA. Med vašo življenjsko dobo ni potrebnih minimalnih razdelitev, zato lahko celoten račun prepustite svojim upravičencem.
Spodnja črta
Zakonec Roth IRA je lahko dober način za povečanje pokojninskih prihrankov, ki so olajšani z davki, če ima vaše gospodinjstvo le en dohodek. Zdaj boste plačevali davke in sredstva brez davka dvignili pozneje, ko boste morda v višjem davčnem razredu.
Prav tako je možno zagotoviti merilo finančne varnosti za zakonca, ki opravi veliko dela - vendar ga morda finančno ne bo nadomestil.
Ne pozabite: IRA zakonca je lahko strukturirana kot tradicionalna ali Roth IRA. Če niste prepričani, katera vrsta IRA bi bolj koristila vam in vašemu zakoncu, se pogovorite z zaupnim finančnim svetovalcem.
Primerjajte naložbene račune × Ponudbe, ki so prikazane v tej tabeli, so iz partnerstev, od katerih Investopedia prejema nadomestilo. Ime ponudnika Opispovezani članki
Roth IRA
Roth in tradicionalne omejitve prispevka IRA za leto 2020
Roth IRA
Pravila za prispevek Roth IRA: Celovit vodnik
Roth IRA
Prispevanje spousalskih IRA prispevkov
401K
Prispevki 401 (k) in IRA: lahko naredite oboje
Roth IRA
Prispevki podjetja Roth IRA brez zaposlitve?
IRA
401 (k) v primerjavi z omejitvami prispevka IRA
Povezave partnerjevSorodni pogoji
Celoten vodnik za Roth IRA Roth IRA je pokojninski varčevalni račun, ki vam omogoča, da dvignete svoj denar brez davka. Naučite se, zakaj je Roth IRA morda boljša izbira od tradicionalne IRA za nekatere pokojninske varčevalce. več Zakonski partner IRA Zakonski partner IRA je strategija, ki delujočemu zakoncu omogoča, da prispeva k IRA v imenu zakonca, ki ne dela, da bi se izognil zahtevam glede dohodka. več Individualni pokojninski račun (IRA) Posamezni pokojninski račun (IRA) je naložbeno orodje, ki ga posamezniki uporabljajo za zaslužek in namenjanje sredstev za pokojninske prihranke. več Roth IRA Conversion Definition Roth IRA Conversion je premik sredstev iz tradicionalnega, SEP ali SIMPLE IRA v Roth IRA, ki je obdavčljiv dogodek. več Kaj je tradicionalna IRA? Tradicionalna IRA (individualni pokojninski račun) omogoča posameznikom, da dohodek pred obdavčitvijo usmerijo v naložbe, ki lahko rastejo odloženo od davka. več Načrtovanje upokojitve Načrtovanje upokojevanja je postopek določanja ciljev pokojninskega dohodka, tolerance do tveganj ter ukrepov in odločitev, potrebnih za dosego teh ciljev. več