Omejitev prispevka za določen Roth 401 (k) za leto 2020 znaša 19.500 dolarjev, kar je več kot 19.000 dolarjev v letu 2019. Imetniki računov, starejših od 50 let, lahko prispevajo do nadomestitve do 6.500 dolarjev, kar lahko prispeva 25.500 dolarjev letno. Nadomestna plačila so dodatni dovoljeni prispevki, ki pomagajo tistim, ki se bližajo upokojitveni starosti, da naberejo račun v letih, preden bodo potrebovali sredstva za redni dohodek.
Delodajalci lahko prispevajo tudi do Roth 401 (k) tako, da uskladijo prispevke zaposlenih do določenega odstotka ali zneska v dolarju. Prav tako lahko dajo izbirne prispevke, ki niso odvisni od prispevkov zaposlenih.
Za leto 2020 je meja prispevkov zaposlenih in delodajalcev 57.000 USD ali 100% nadomestila zaposlenega, kar je nižje. Delavci, starejši od 50 let, lahko dodajo 6500 ameriških prispevnih prispevkov v skupni višini 63 500 dolarjev.
Ključni odvzemi
- Omejitev prispevka Roth 401 (k) za leto 2020 znaša 19.500 dolarjev, toda tisti, stari 50 ali več let, lahko prispevajo tudi do 6500 dolarjev. Delodajalci lahko prispevajo k zaposlenemu Rothu 401 (k) s tekmo ali izbirnimi prispevki. Skupen zaposleni prispevki delodajalcev pa ne smejo preseči 57.000 USD ali 100% nadomestila zaposlenega v letu 2020, kar je nižje. Glede na vaš dohodek boste morda lahko prispevali tudi za Roth IRA, ki ima ločene prispevne omejitve in pravila kot Roth 401 (k). Za umike z Roth 401 (k) pri upokojitvi ne plačujete davkov, po 72. letu starosti pa morate upoštevati minimalne razdelitve (RMD).
Roth 401 (k) v primerjavi s tradicionalnimi 401 (k)
Čeprav so meje za prispevke enake za tradicionalne načrte 401 (k) in njihove Rothove kolege, je tehnično določen račun Roth 401 (k) ločen račun znotraj vašega tradicionalnega 401 (k), ki omogoča prispevek dolarjev po obdavčitvi. Izbrani znesek se odšteje od vaše plače po odmeri dohodka, socialne varnosti in drugih veljavnih davkov; prispevek vam ne prinese davčne olajšave v letu, ko ga opravite.
Velika prednost Roth 401 (k) je, da ob umiku, ko se upokojite, na ta sredstva - ali na njihov zaslužek - ne plačuje davek. Tradicionalni 401 (k) deluje na nasproten način, kjer varčevalci prispevajo vnaprej predplačilo in plačujejo dohodnino na zneske, umaknjene po upokojitvi. Noben od teh računov 401 (k) ne določa omejitev dohodka za udeležbo.
Ko so na voljo, varčevalci lahko uporabijo kombinacijo Roth 401 (k) in tradicionalnega 401 (k) za načrtovanje upokojitve. Če razdelite svoje pokojninske prispevke na obe vrsti 401 (k) s, vam bo to pomagalo, če boste lažje obremenili davčno obremenitev.
Če imate več računov Roth
Vprašanje za tiste, ki želijo imeti Roth IRA: Ali izpolnjujete omejitve dohodka, ker jim je dovoljeno imeti? Od leta 2019 se odprava dohodka za prispevke podjetja Roth IRA začne pri 122.000 dolarjih za posamezne datoteke (leta 2020 se poveča na 124.000 dolarjev), upravičenost pa se konča pri 137.000 dolarjih (za leto 2020 je število 139.000 dolarjev). Za tiste, ki se poročajo, če vložijo skupno vlaganje (in kvalificirano vdovo) v letu 2019, se ta prag dohodka začne pri 193.000 dolarjev (na leto 2020 se bo povzpel na 196.000 dolarjev) in končal na 203.000 dolarjev (206.000 dolarjev leta 2020).
Na računih Roth IRA je ločena letna meja prispevkov v višini 6000 USD za leti 2019 in 2020 (v primerjavi s 5500 dolarjev v letu 2018), z dodatnimi omejitvami v višini 1.000 USD za nadomestne prispevke, če ste starejši od 50 let (skupno 7.000 USD).
Če imate tako Roth 401 (k) načrt kot Roth IRA, ima vaš skupni letni prispevek za vse račune v letu 2020 skupni limit 25.500 USD (19.500 $ Roth 401 (k) prispevek + 6000 USD Roth IRA prispevek) ali 33.000 USD, če imate 50 let ali več (19.500 USD Roth 401 (k) prispevek + 6.500 USD prispevek + 6000 USD Roth IRA prispevek + 1.000 $ nadomestni prispevek).
Dodatna pravila
Prispevki Roth 401 (k) morajo biti prispevani do konca koledarskega leta (rok za prispevek leta 2020 je 31. december 2020). Imate malo več časa s prispevki Roth IRA; morate jih opraviti do davčnega dne, 15. aprila 2021, da bodo šteli za leto 2020 (in 15. aprila 2020, za leto 2019).
Od vašega prvega prispevka mora preteči pet let, preden lahko odstopite od svojega Roth 401 (k) davka, prav tako pa morate biti stari 59½ let. Pri 72 letih boste morali od Roth 401 (k) vzeti minimalne distribucije, ne pa tudi od Roth IRA.
