Kaj je skrbniško življenjsko zavarovanje (TOLI)?
Življenjsko zavarovanje v skrbniškem lastništvu (TOLI) je vrsta življenjskega zavarovanja, ki prebiva znotraj sklada. TOLI je orodje za načrtovanje nepremičnin, ki ga večinoma uporabljajo posamezniki z visoko neto vrednostjo, ki se zanašajo nanj, da bodo zagotovili odgovorno razdelitev dediščine med dediči, zmanjšali davčno obveznost za nepremičnine in dosegli svoje dobrodelne cilje.
Ključni odvzemi
- Zavarovalno življenjsko zavarovanje (TOLI) je vrsta življenjskega zavarovanja, ki je nameščeno znotraj sklada. TOLI so naklonjeni posameznikom z visoko neto vrednostjo, ki uporabljajo to orodje za potrebe načrtovanja nepremičnin. Sredstva, ki so na voljo v skladu s skrbništvom, ki so ga prejeli upravičenci, lahko odpravijo težke davčne obveznosti. Politike TOLI zahtevajo redne preglede, da se prepriča, ali ustrezno izpolnjujejo trenutne potrebe zaupanja. V nasprotnem primeru je treba izdelke nadomestiti z vrhunsko ponudbo.
Razumevanje življenjskega zavarovanja s skrbniškim življenjem (TOLI)
Pomembno je, da se zavarovalne police v lasti zaupanja redno pregledujejo, ker obstoječe police morda ne ustrezajo trenutnim potrebam zaupanja. Novejši zavarovalni produkti so morda stroškovno učinkovitejši, obenem pa ponujajo boljše možnosti in funkcije.
Življenjsko zavarovanje
V primerih, ko življenjska zavarovalnica sprva ni ustanovljena znotraj sklada, ampak se pozneje prenese nanjo, je zelo pomembno, da se spomnimo, da obstaja obdobje treh let nazaj. Če v teh treh letih umrete, se zavarovalni znesek šteje za del vaše zapuščine. Posledično bodo ta sredstva obdavčena na nepremičnine. Zato je na splošno preudarno, da posamezniki tovrstno načrtovanje izvajajo v 60. ali 70. letih, ne pa da čakajo, da bodo veliko starejši.
Prednosti življenjskega zavarovanja, ki ga vodi skrbništvo
Kadar je življenjska zavarovalnica v lasti posameznika ILIT, se premoženje, ki se nahaja v skladišču, na podlagi upravičencev po direktivih koncesionarja preusmeri na upravičence, brez težkih obveznosti zveznega davka na nepremičnine. To je zato, ker je lastnik pravzaprav zaupnik, ki dejansko izpušča izkupiček iz premoženja zavarovane osebe.
Darila ILIT-om zmanjšujejo vrednost nepremičnin, s čimer se zmanjšajo morebitne davčne obremenitve.
Poleg tega določba te strukture zagotavlja zaupanje prožnost pri dajanju posojil bodisi zakonskemu zapuščinskemu posestvu bodisi pri nakupu sredstev iz katerega koli premoženja, da se ustvari likvidnost, potrebna za plačilo davka na nepremičnine in drugih stroškov. Nazadnje ILIT-ji omogočijo človekoljubnim ljudem, da podarijo sredstva za svoje ljubljenčke v dobrodelne namene, hkrati pa zaščitijo dediščino za svoje ljubljene z zagotavljanjem smrtne koristi, ki nadomesti vrednost dobrodelnih daril.
