Kazalo
- 529 Načrti
- Tradicionalni in Roth IRAs
- Coverdells
- Skrbniški računi
- Gotovina
- Spodnja črta
Vaš otrok (ali vnuk) je morda le dveletnik, vendar še ni prezgodaj, da bi začeli ugotavljati, kako boste plačevali fakulteto. Tole je razlog: Ocenjujejo, da bo za pošiljanje malčka na državni javni šoli za štiri leta stalo 244.667 dolarjev. Razmišljate o zasebnem fakultetu? To bo znašalo 553.064 dolarjev, ko bo vaš malček pripravljen na visokošolsko izobraževanje.
Ključni odvzemi
- Stroški fakultete se vsako leto povečujejo, zato je staršem in starim staršem pametno, da začnejo varčevalne načrte, ko so otroci / babice mladi. Plan 529 je eden najboljših davčno ugodnih načinov varčevanja za stroške visokega šolstva. Tradicionalni in Roth IRA-ji se lahko uporabijo za plačilo stroškov fakultete, toda starši morajo biti prepričani, da so njihove potrebe po upokojitvi pokrite. Nadzorni nadzorniki ES Overoverll vam omogočajo, da na leto porabite 2000 dolarjev na upravičenca. Starši in stari starši lahko ustanovijo skrbniške račune za financiranje visokega šolstva, vendar ta sredstva lahko omeji finančno pomoč študenta.
Stroški fakultet se vsako leto povečajo za približno dvakrat večjo stopnjo inflacije - trend, ki naj bi se nadaljeval v nedogled. Tukaj je tisto, kar lahko pričakujete, da boste plačali za vsako leto šolnine, honorarje ter sobo in penzion do trenutka, ko se bodo vaši otroci (ali babice) pripravljeni odpraviti na fakulteto (ob predpostavki, da stopnja inflacije na fakulteti znaša 6%):
| Ocenjeni letni prihodnji stroški fakultet | |||
|---|---|---|---|
| Trenutna doba | Državna javnost | Zunajdržavna javnost | Zasebno |
| 16 | 24.737 dolarjev | 43.377 dolarjev | 55.918 dolarjev |
| 14 | 27.795 dolarjev | 48.738 dolarjev | 62.830 dolarjev |
| 12 | 31.230 dolarjev | 54.762 dolarjev | 70.595 dolarjev |
| 10 | 35.090 dolarjev | 61.531 dolarjev | 79.321 dolarjev |
| 8 | 39.428 dolarjev | 69.136 dolarjev | 89.125 dolarjev |
| 6 | 44.301 USD | 77.681 dolarjev | 100.141 USD |
| 4 | 49.777 dolarjev | 87.283 dolarjev | 112.518 dolarjev |
| 2 | 55.929 dolarjev | 98.071 dolarjev | 126.426 dolarjev |
Upoštevajte, da te številke predstavljajo eno leto stroškov; število let, ko se bo vaš otrok udeležil fakultete, bo odvisno od stopnje, ki jo išče. Medtem ko se bo veliko študentov potegovalo za finančno pomoč, štipendije in nepovratna sredstva za kritje stroškov na univerzah, še vedno obstaja več načinov za nadaljnje znižanje stroškov fakultete. Eden najlažjih načinov je, da denar, ki ste ga namenili otroškim ali vnukinim koledarskim letom, vložite v davčno pametna investicijska vozila. Ti načrti in računi vam omogočajo, da učinkovito prihranite za šolanje svojega otroka ali vnuka, hkrati pa v največji možni meri zaščitite prihranke od IRS.
529 Načrti
"Eden najboljših načinov, da finančno pomagate otroku, hkrati pa omejite njegovo davčno obveznost, je uporaba univerzitetnega načrta 529, " pravi Sam Davis, partner / finančni svetovalec pri TBH Global Asset Management. Načrt iz 529 je naložbeni načrt, ki koristi davkom, ki družinam omogoča prihranke za prihodnje stroške upravičenca.
Načrti imajo visoke omejitve za prispevke, ki so narejeni z dolarji po obdavčitvi. Vsako leto lahko prispevate do letnega zneska za izključitev, ki znaša 15.000 dolarjev do leta 2020 ("letna izključitev" je največji znesek, ki ga lahko z darilom v obliki gotovine ali drugega premoženja nakažete toliko ljudem, kot želite, brez davka na darila). Vsi umiki iz 529 so brez zvezne dohodnine, če se uporabljajo za stroške kvalificiranega izobraževanja (večina držav ponuja tudi umike brez davka).
Tisti, ki imajo sredstva, lahko "povrnejo" načrt 529 tako, da prispevajo pet let daril naenkrat, na otroka, na osebo, ne da bi bili obdavčeni z davkom. To na primer pomeni, da bi par super bogatih starih staršev lahko prispeval 75.000 dolarjev (150.000 dolarjev na par), ko je otrok mlad, in naj ta denar raste, da pokrije njihove celotne stroške. O tem, kako to storiti, obstajajo zapletena pravila, zato jih ne poskusite brez podrobnih davčnih nasvetov.
Obstajata dve vrsti 529 načrtov:
Šolski načrti varčevanja
Ti varčevalni načrti delujejo kot drugi naložbeni načrti, na primer 410 (k) in individualni pokojninski računi (IRA), s tem da vaši prispevki vlagajo v vzajemne sklade ali druge naložbene produkte. Dobiček na računu temelji na tržni uspešnosti osnovnih naložb in večina načrtov ponuja možnosti naložb na podlagi starosti, ki postanejo bolj konzervativne, saj se upravičenec bliža koledniški starosti. 529 varčevalnih načrtov lahko upravljajo samo države.
Predplačniški načrti šolnine
Vnaprej plačani šolski načrti (imenovani tudi načrti zajamčenih prihrankov) omogočajo družinam, da zakupijo današnjo stopnjo šolnine s predhodnim nakupom šolnine. Program se v prihodnosti izplača vsaki državi upravičeni ustanovi, ko je upravičenec do fakultete. Če se upravičenec konča v zunanji državni ali zasebni šoli, lahko prenesete vrednost računa ali dobite vračilo. Predplačniške šolske načrte lahko upravljajo države in visokošolske ustanove, čeprav jih ima omejeno število držav.
"Močno svetujem svojim strankam, da financirajo 529 načrtov za neprekosljive davčne olajšave, " pravi Davis. "Čeprav prispevki na vašem zveznem davčnem obračunu niso odbitni, vaša naložba raste odloženo, davki pa se plačajo za stroške fakultetnega upravičenja.
Tradicionalni in Roth IRAs
IRA je varčevalni račun z davčno ugodnostjo, kjer hranite naložbe, kot so delnice, obveznice in vzajemni skladi. Izberete lahko naložbe na računu in naložbe lahko prilagodite glede na spremembe svojih potreb in ciljev. Na splošno, če odstopite od IRA, preden ste stari 59½ let, boste dolžni 10% dodatnega davka na predčasno distribucijo.
Lahko pa dvignete denar od svojega običajnega ali Roth IRA, preden dosežete 59½ let, ne da bi plačali 10% dodatnega davka za plačilo kvalificiranih stroškov visokega šolstva zase, zakonca ali svoje otroke ali vnuke v letu, ko je bil opravljen umik. Opustitev velja samo za 10-odstotno kazen; še vedno boste dolgovali dohodnino od distribucije, razen če gre za Roth IRA.
Uporaba pokojninskih sredstev za plačilo šolnine vašega otroka ali vnuka ima nekaj pomanjkljivosti:
- Prvič, denar vzamete iz vašega pokojninskega sklada - denar, ki ga ni mogoče vrniti - zato morate poskrbeti, da boste za pokojnino dobro financirani zunaj IRA. Po drugi strani pa lahko razdelitve IRA štejejo kot dohodek vloga za finančno pomoč po letu, kar lahko vpliva na upravičenost do finančne pomoči na podlagi potreb.
Da se izognete potapljanju v lastno pokojnino, boste morda lahko v imenu svojega otroka ali vnuka ustanovili Roth IRA. Ulov: Vaš otrok (ne vi) mora biti med letom, za katerega je plačan prispevek, zaslužil dohodek. Njihov letni prispevek lahko dejansko financirate do najvišjega zneska, vendar le, če ima zaslužek.
IRS ne zanima, od kod prihaja denar, dokler ne presega zneska, ki ga je zaslužil vaš otrok. Če vaš otrok zasluži 500 USD od poletnega dela, lahko na primer prispevate 500 USD za Roth IRA s svojim lastnim denarjem, vaš otrok pa lahko s svojim zaslužkom počne še kaj drugega.
Tukaj je, kako to storiti: Če je vaš mladoletnik (mlajši od 18 ali 21 let, odvisno od države, v kateri živite), vam bodo številne banke, posredniki in vzajemni skladi omogočili ustanovitev skrbništva IRA. Kot skrbnik vi (polnoletna oseba) nadzorujete premoženje v skrbniški IRA, dokler vaš otrok ne dopolni polnoletnosti, nato pa se jim premoženje preda.
Coverdells
V banki ali posredniškem podjetju lahko ustanovite Coverdell varčevalni račun za izobraževanje (ESA), ki vam bo pomagal plačati stroške izobraževanja vašega otroka ali vnuka. Podobno kot 529 načrtov tudi Coverdell ESA omogoča, da denar poraste odloženo davko in umiki so na zvezni ravni (in v večini primerov na državni ravni) brez davka, če se uporabljajo za kvalificirane stroške izobraževanja. Dajatve Coverdell ESA veljajo za stroške visokega šolstva, pa tudi za stroške osnovnega in srednjega izobraževanja. Če boste denar porabili za nekvalificirane stroške, boste dolgovali davek in 10-odstotno kazen na zaslužek.
Prispevki Coverdell ESA se ne odbijejo, prispevki pa morajo biti opravljeni, preden upravičenec dopolni 18 let (razen če je upravičenec za posebne potrebe, kot ga določa IRS). Medtem ko je za enega upravičenca mogoče nastaviti več kot enega Coverdell ESA, je najvišji prispevek na upravičenca - ne na račun - na leto omejen na 2000 USD.
Če želite prispevati k kritnemu poročilu ESA, mora vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) znašati manj kot 110.000 ameriških dolarjev kot samostojni vlagatelj ali 220.000 dolarjev kot poročeni par, ki skupaj vloži poročila.
Skrbniški računi
Računi za enotna darila mladoletnikom (UGMA) in računi enotnih prenosov mladoletnikom (UTMA) so skrbniški računi, ki omogočajo, da denar in / ali premoženje damo v zaupanje mladoletnemu otroku ali vnuku. Kot skrbnik upravljate račun, dokler otrok ne dopolni polnoletne starosti (od 18 do 21 let, odvisno od države). Ko otrok doseže to starost, je lastnik računa in denar lahko uporabi na poljuben način. To pomeni, da jim ni treba porabiti denarja za izobraževalne stroške.
Čeprav ni nobenih omejitev za prispevke, lahko starši in stari starši omejijo posamezne letne prispevke v višini 15.000 dolarjev na posameznika (30.000 dolarjev na zakonski par), da se izognejo plačilu davka na darila. Vedeti je treba, da se skrbniški računi štejejo za premoženje študentov (ne pa za starše), zato lahko velika stanja omejijo upravičenost do finančne pomoči. Zvezna formula finančne pomoči pričakuje, da bodo študenti prispevali 20% prihrankov v primerjavi s samo 5, 6% prihrankov za starše.
Gotovina
Letna izključitev vam omogoča, da v letu 2020 daste 15.000 dolarjev gotovine ali drugega premoženja vsako leto toliko ljudem, kot želite. Zakonca lahko kombinirata letne izključitve in tako dodelijo 30.000 ameriških dolarjev toliko osebam - brez davka. Kot starš ali stari starši lahko vsako leto darujete otroka do letne izključitve, da mu pomagate plačati stroške fakultete. Darila, ki presegajo letno izključitev, se štejejo za življenjsko oprostitev, ki je leta 2020 11, 58 milijona dolarjev na posameznika.
Ste zaskrbljeni zaradi izvzetja za življenjsko dobo? Kot dedka lahko vnuku pomagate plačati fakulteto, hkrati pa omejite svojo davčno obveznost tako, da plačate neposredno na njihovi visokošolski ustanovi. Kot pojasnjuje Joanna Foster, MBA, CPA, "dedki lahko plačajo stroške izobraževanja neposredno ponudniku in to ne šteje za letno izključitev 15.000 USD." Torej, tudi če pošljete 20.000 USD letno na šolo vnuka, znesek več kot 15.000 dolarjev (v tem primeru 5000 USD) ne bi bilo všteto v izvzetje iz življenjske dobe.
Spodnja črta
Mnogi ljudje k varčevanju na fakulteti pristopijo enako kot pri upokojitvi: nič ne storijo, ker se zdijo finančne obveznosti nepremostljive. Mnogi ljudje pravijo, da se njihov pokojninski načrt ne bo nikoli upokojil (ni resničnega načrta, seveda ni treba reči, če ne umrete mladi). Podobno se starši lahko šalijo (ali domnevajo), da je njihov način šolanja edini način, če dobijo polno štipendijo.
Poleg očitne pomanjkljivosti tega načrta gre za pristop sedeža na položaj, ki resnično potrebuje voznika spredaj sedeža. Tudi če lahko v načrtu 529 ali Coverdell prihranite le majhno količino denarja, bo to pomagalo. Za večino družin plačilo fakultete ni tako enostavno kot pisanje čekov vsako četrtletje. Namesto tega gre za združevanje finančne pomoči, štipendij, nepovratnih sredstev in denarja, ki ga je otrok zaslužil, kot tudi denar, ki so ga starši in stari starši prispevali k davčno varčnim varčevalnim vozilom.
Primerjajte naložbene račune × Ponudbe, ki so prikazane v tej tabeli, so iz partnerstev, od katerih Investopedia prejema nadomestilo. Ime ponudnika Opispovezani članki
Prihranki
Velika finančna darila za otroke Ta božič
Roth IRA
529 Varčevalni načrt proti Rothu IRA za College
Varčevanje za fakulteto
4 Razmislite o načrtu pametnih 529, ki jih lahko razmislite
Varčevanje za fakulteto
Zakaj se vam splača vnaprej naložiti svoj načrt 529
Finance z otroki
Starši: Plačajte predšolski šoli, prihranite pri davkih
Varčevanje za fakulteto
Načrt varčevanja na fakulteti Vanguard 529: pregled
Povezave partnerjevSorodni pogoji
IRA Izobraževanje IRA Izobraževanje IRA je davčno ugoden naložbeni račun visokošolskega izobraževanja, ki je danes bolj formalno znan kot pri računskem varčevalnem računu Coverdell (ESA). več 529 Načrt Načrt 529 je davčno ugoden račun za varčevanje in naložbe za plačilo visokega šolstva, kot so stroški šolnine in srednješolsko izobraževanje, na primer zasebna srednja šola. več Popoln vodnik za Roth IRA Roth IRA je pokojninski varčevalni račun, ki vam omogoča, da dvignete svoj denar brez davka. Naučite se, zakaj je Roth IRA morda boljša izbira od tradicionalne IRA za nekatere pokojninske varčevalce. več Opredelitev letne izključitve Letna izključitev je znesek denarja, ki ga lahko ena oseba nakaže drugemu kot darilo, ne da bi pri tem obdavčila davek ali vplivala na posojilo. več Kdaj oseba potrebuje skrbniški račun? Skrbniški račun je varčevalni račun, ki ga mladoletnica ustanovi in vodi mladoletna oseba. V širšem smislu lahko skrbniški račun pomeni kateri koli račun, ki ga v imenu upravičenca vodi zaupno odgovorna stranka in je lahko v več oblikah. več Kaj je tradicionalna IRA? Tradicionalna IRA (individualni pokojninski račun) omogoča posameznikom, da dohodek pred obdavčitvijo usmerijo v naložbe, ki lahko rastejo odloženo od davka. več