Kaj je raztezanje?
Raztezna renta je možnost rente, pri kateri se davčno odložene olajšave prenesejo na upravičence, ki jim nudijo večjo prožnost in nadzor nad ohranjanjem naložbe. Zato ima upravičenec manj omejitev pri prenosu bogastva in lahko prejme večjo vsoto ugodnosti, ki se razteza v daljšem časovnem obdobju. Znana tudi kot zapuščena renta.
Ključni odvzemi
- Raztezna renta (zapuščena renta) omogoča enostavnejši prenos premoženja za anuente na njihove upravičence, potem ko umrejo. Ker se rente lahko razširijo na otroke ali vnuke, se lahko davki na nepremičnine in prenos sredstev zmanjšajo na najmanjšo možno mero. -življenjske rente, ki zagotavljajo stalne ugodnosti zakonca po smrti renita.
Kako deluje raztezna renta
Številne zavarovalnice ne ponujajo zapuščenih rent ali raztegljivih rent. Ta vrsta rente je lahko ugodna, ker upravičenec ni obremenjen s plačilom velikega davčnega računa za svoj dobiček. To je pogosto lahko stresno za družino, ki se je pravkar spoprijela z izgubo ljubljene osebe. Ideja je, da se anuitetna pogodba lahko "raztegne" na več generacij, ne le na enega lastnika ali par.
Kaj se zgodi z anuiteto po smrti lastnika, je v veliki meri odvisno od vrste načrta rente. Lastnik ali rentant izbere vrsto rente in vse upravičence na začetku, čeprav upravičence lahko rento spremeni pred smrtjo. Obstaja več vrst načrtov izplačevanja rente. Za nekatere se plačilo konča s smrtjo rentata, drugi pa predvidevajo plačilo zakoncu ali drugemu upravičencu za leta.
Stretch vs. Joint Life Annuity
Raztezna renta se razlikuje od skupne življenjske rente. Skupna življenjska renta zagotavlja plačilo tako za vašo življenjsko dobo kot za upravičenca. Po vaši smrti vaš zakonec ali drug upravičenec še naprej prejema plačila do svoje smrti. Izplačila upravičencem so lahko celotni znesek, ki ga mora plačati rentant v času njegove življenjske dobe, ali znižani znesek, odvisno od volitev, ki jih opravi renta na začetku.
S podaljšanjem rente oseba, ki sklene pogodbo, ne dobi plačila. Namesto tega se življenjski dohodek upravičencem lastnika zagotovi na podlagi vrednosti podedovane pogodbe in življenjske dobe upravičenca, ko se izplačila začnejo. Po pravilih IRS morajo upravičenci dvigniti minimalni letni znesek na podlagi življenjske dobe, začenši v enem letu od smrti prvotnega lastnika.
Davčna ugodnost je zagotovljena, ker se davčna obveznost upravičenca razteza več let v nasprotju s prejemom podedovane rente v pavšalnem znesku, kar pomeni, da davki zapadejo v leto razdelitve na podlagi zneska, ki ga je podedoval, in davčnega razreda upravičenca. Te vrste rente so pogosto del načrtovanja posesti premožnejših družin.
