KAJ JE Smithov manever
Smith Maneuver je močna finančna strategija, ki obrestuje odbitke davka na stanovanjski hipoteko v Kanadi. Hipotekarne obresti v Kanadi, za razliko od ZDA, niso davčno priznane in jih je treba plačati z dolarji po davku. Poleg tega lastniki stanovanj prejemajo povečana letna povračila davka, zmanjšajo število let hipoteke in povečajo svojo neto vrednost, vse z uporabo zakonitih metod, ki jih je pregledala kanadska agencija za prihodke (CRA).
BREAKING DOWN Smith Maneuver
Smith Maneuver je razvil in populariziral v istoimenski knjigi Fraser Smith, nekdanji finančni načrtovalec s sedežem na otoku Vancouver v Kanadi. Smith svoj manever imenuje strategija pretvorbe dolga, ne pa taktika vzvoda, ker lahko vodi do vračila davkov, hitrejšega odplačevanja hipotek in vse večjega pokojninskega portfelja.
Strategija izkorišča dejstvo, da čeprav hipotekarne obresti v Kanadi niso davčno priznane, so obresti, plačane za posojila za naložbe, odbitne. Upoštevajte, da se to ne nanaša na posojila, najeta za naložbe v registrirane načrte, kot so registrirani pokojninski pokojninski načrti (RRSP) in brez davkov, ki že imajo svoje davčne olajšave.
Primer strategije bi bil, če bi posojilojemalec dobil povratno hipoteko, ki je sestavljena iz hipoteke in kreditne linije, povezane v celoti. Vsak mesec, ko posojilojemalec plača hipoteko, se znesek odplačane glavnice hipoteke v tem mesecu hkrati ponovno izposoja v okviru kreditne vrstice. Neto dolg ostaja enak, ker se vsak dolar glavnice hipoteke, povrnjene posojilodajalcu, ponovno zadolži nazaj pod kreditno linijo.
Sredstva v kreditni vrsti se vlagajo, predvidoma po višji donosnosti od obrestne mere, plačane na kreditni liniji. Prednost pri tem je, da so plačila obresti na kreditni liniji odbitna in bi morala rezultirati z vračilom davka, ko posojilojemalec vloži davke v Kanadi. To nadomestilo se lahko uporabi za poplačilo hipoteke, s čimer se pospeši časovni načrt odplačevanja hipoteke.
Tveganja Smith Maneuverja
Smith Maneuver tvega. Neto dolg posojilojemalca ostane po dolgih letih enak, namesto da bi bil izplačan kot pri običajni hipoteki, ki konzervativnim vlagateljem morda ni primeren. Tudi obrestna mera, plačana po kreditni liniji, je lahko višja od donosa, ustvarjenega na naložbenem portfelju. Kanadska agencija za prihodke lahko izpodbija strategijo. Poleg tega, če vrednost hiše močno pade, lahko posojilojemalec postane pod vodo na svoji hipoteki, kar se zgodi, ko je znesek posojila višji od tržne vrednosti hiše.
