Kaj je življenjsko zavarovanje z enojnim premium?
Življenjsko zavarovanje z enkratno premijo (SPL) je vrsta življenjskega zavarovanja, ki zavarovancem zaračuna enotno vnaprejšnje plačilo premije za polno financiranje police. Nekoč je bilo priljubljeno zavetišče za davke.
Življenjsko zavarovanje z enkratno premijo se v celoti financira od začetka prodaje, zato se gotovina hitro nabira; vendar se višina nadomestila za smrt razlikuje glede na to, koliko je bilo v času zavarovanja vloženega vloženo, starost in zdravje zavarovanca.
Koliko življenjskega zavarovanja potrebujete?
Razumevanje življenjskega zavarovanja z enojnim premium
Življenjsko zavarovanje z enotno premijo zavarovalec zahteva veliko vsoto denarja, ki tovrstno zavarovanje izpusti izven mnogih prosilcev. Velika prednost življenjskega zavarovanja z enkratno premijo je, da enotno plačilo polno financira polico, kar upravičencem takoj zagotovi znatno smrtno nadomestilo.
Druga koristna lastnost nekaterih življenjskih zavarovanj z eno premijo je njihova sposobnost financiranja dolgotrajne oskrbe, če jo zavarovanec zahteva. Nekatere police življenjskega zavarovanja z eno premijo omogočajo zavarovancem, da črpajo davčno nadomestilo za plačilo življenjskih stroškov. Takšni umiki ustrezno znižajo višino smrtne dajatve.
Dve priljubljeni politiki z eno samo premijo sta celovita življenjska doba posamezne premije in spremenljiva življenjska doba ene premije. Oba se razlikujeta v tem, kako vsaka polica zbira denarno vrednost. Prva ponuja brez tvegano fiksno obrestno mero. Drugo vlaga denarno vrednost v portfelje, ki se aktivno upravljajo, in vključuje tveganja in morebitne koristi aktivnega vlaganja.
Ključni odvzemi
- Življenjska doba posamezne premije (SPL) je zavarovanje, pri katerem zavarovanec plača pavšalni znesek denarja v zameno za zagotovljeno smrtno nadomestilo. Politika po naravi zahteva, da ima imetnik dostop do velike vsote denarja vnaprej, kar pomeni za številne posameznike to ni finančno izvedljivo. Dve pogosto izbrani možnosti vključujejo celotno premijo s celotno življenjsko dobo in zagotavljajo nespremenljivo obrestno mero, medtem ko spremenljivo življenjsko dobo z eno premijo denar vloži v portfelje z aktivnim upravljanjem. Koristi SPL vključujejo velik izplačilo za upravičence zaradi pavšalnega financiranja in možnosti dostopa do nekaterih denarnih sredstev za dolgotrajno oskrbo, če je to potrebno.
Življenjsko zavarovanje Single-Premium kot spremenjena pogodba o pogodbi
Ameriški kongres je sprejel zakon o davčni reformi iz leta 1986 navidezno za poenostavitev dohodninskega zakonika in zapiranje vrzeli. Ena odprtina, ki je še vedno odprta, je bilo življenjsko zavarovanje z eno premijo, ki je hitro postalo priljubljeno kot davčno zavetišče.
Številne police življenjskega zavarovanja ponujajo davčne ugodnosti, vendar so bile še posebej ugodne police življenjskega zavarovanja z eno premijo. Prvič, enotno plačilo premije zavarovalcu omogoča, da na polico hkrati naloži ogromno denarnih sredstev. Drugič, veliko polic z enotno premijo je ponujalo „posojila za pranje“ - posojila proti denarnim vrednostim polic, ki so dejansko brez obresti in brez davka, obrestna mera za denarno vrednost, ki odpravi obresti za posojila.
Kongres je sprejel zakon o tehničnih in drugih prihodkih iz leta 1988, da bi preprečil uporabo življenjskih zavarovanj kot davčnih zavetišč. Zakon prerazvrsti polise življenjskih zavarovanj z eno premijo kot spremenjene pogodbe o obdavčitvi (MEC). MEC odobravajo posojila in odplačujejo umik na podlagi LIFO. To pomeni, da obdavčljivi dobički izhajajo iz politike pred načelom davčne vrnitve, s čimer se zmanjša njihova uporabnost kot davčnih zavetišč.
Uvedba MEC je ljudi spodbudila k polnim življenjskim zavarovanjem za svoje davčne ugodnosti. Medtem ko so vse police življenjskega zavarovanja z enkratno premijo MEC, pa police za celo življenje postanejo MEC le, če presežejo omejitve premij. Vlagatelji, ki želijo uporabljati politike celotnega življenja kot davčna zavetišča, poskušajo maksimirati davčno prednost politike, ne da bi prestopili na ozemlje MEC.
