Kazalo
- Vzpostavitev živega sklada
- Prednosti Living Trustov
- Slabosti živih skladov
- Spodnja črta
Vas kdaj skrbi, kako bodo vaši upravičenci upravljali s svojim delom dediščine, ko boste umrli? Ena izmed rešitev, ki vam omogoča, da še vedno nadzorujete svoj denar - tudi po prehodu - je z nepreklicnim življenjskim zaupanjem (RLT).
Ključni odvzemi
- Preklicno živo zaupanje je zaupni dokument, ki ga ustvari posameznik in ga je mogoče sčasoma spremeniti. Preklicni živi skrbniški skladi se uporabljajo za izogibanje dokaznim listinam in zaščito zasebnosti lastnika zaupanja in upravičencev do zaupanja ter minimiziranje davkov na nepremičnine. Vendar pa imajo nepreklicni skrbniški skladi več omejitev, vključno s stroški, ki jih je treba sestaviti, in nimajo funkcij nepreklicnega zaupanja.
Vzpostavitev živega sklada
Zaupanje se vzpostavi s pisnim sporazumom ali izjavo, ki imenuje skrbnika za upravljanje in upravljanje premoženja dajalca. Dokler ste pristojni odrasli, lahko vzpostavite RLT. Kot koncesionar ali ustvarjalec zaupanja lahko katero koli pristojno odraslo osebo imenujete kot svojega skrbnika; nekateri ljudje za izpolnitev te vloge raje izberejo banko ali skrbniško podjetje. Dajalec koncesije lahko delujete tudi kot skrbnik v vsej svoji življenjski dobi.
Ko je nastavljena, začnete naložiti svoje premoženje - vključno z naložbami, bančnimi računi in nepremičninami - v zaupanje. Na tej točki vi več ne posedujete teh sredstev; pripadajo zaupanju. In ker vaše premoženje pripada zaupanju, vam ob vaši smrti ni treba opraviti preizkusnega postopka. (V bistvu je zaupanje kot pravilnik, kako ravnati s premoženjem, ko umreš.)
Ker pa gre za nepreklicno živo zaupanje, obdržite premoženje, čeprav ti več ne pripadajo, medtem ko ste živi. Zaupanje lahko kadar koli spremenite ali spremenite. Dohodek, pridobljen s sredstvom skrbništva, gre vam in je obdavčen; vendar sredstva sama od zaupanja na vaše upravičence ne prenesejo do smrti.
Preklicno zaupanje
Prednosti Living Trust-a
Izogibanje preizkusu je glavna prednost vzpostavljanja živega zaupanja, vendar pa druge prednosti, kot sta zaščita zasebnosti in prilagodljivost, omogočajo pametno izbiro.
Izogibanje probate
Probat je pravni postopek za prenos vaše lastnine, ko umrete. Zahteva, da predložite dokumente sodišču pred odškodninskimi postopki in postopek v več korakih - ali postopke, če imate premoženje ali premoženje v različnih državah. Z vzpostavitvijo RLT se izognejo dragim postopkom s pravdnim postopkom, kar omogoča hitrejše posredovanje sredstev upravičencem. Sredstva, imenovana v zaupno korist, zaobidejo draga sodišča in običajno imajo prednost pred nepremičninami, določenimi v tvoji volji.
Spremenljiv in prilagodljiv
Živo zaupanje vam omogoča, da spremenite (ali dopolnite) dokument zaupanja, ko ste še živi, po lastni presoji.
Ohranjanje zasebnosti
Preklicni skladi so dobra izbira za tiste, ki se ukvarjajo z vodenjem evidenc in informacij o premoženju po vaši smrti. Postopek opustitve, ki se mu podvržejo volje, lahko postane vaše posestvo odprta knjiga, saj dokumenti, ki jih vnesete vanj, postanejo javni, dostopni vsem.
Odpravite izzive na posestvu
Ta standard lahko povzroči družinske spore ob vaši smrti in ga lahko izzove sprememba katerega koli člana vaše družine. S pomočjo zaupanja lahko posebej razkužite vsakogar, ki ob vaši smrti objavi izziv vašim željam.
Ločitev sredstev
To je koristno za zakonske pare z veliko ločeno lastnino, ki je bila pridobljena pred sklenitvijo zakonske zveze. Zaupanje lahko pomaga ločiti ta sredstva od premoženja v skupnosti.
Dodelitev trajnega pooblastila / skrbništva
Živo zaupanje lahko uporabite za nadzor nad skrbniškimi potrošniškimi navadami v korist vaših mladoletnih otrok. Prav tako lahko pooblasti drugo osebo, da deluje v vašem imenu, če postanete nesposobni in potrebujete nekoga, ki bi odločal namesto vas. Če postanete oslabljeni ali onemogočeni, lahko zaupanje samodejno imenuje svojega skrbnika, ki ga bo nadziral in vaše finančne zadeve, brez zahteve po pridobitvi trajnega pooblastila.
Neprekinjeno upravljanje
To vam omogoča, da bogastvo, ki ste ga nabrali, še naprej raste več generacij s pomočjo profesionalnega skrbnika za upravljanje vaše lastnine. Število dvigov lahko omejite samo na dohodek, s posebnimi določbami za nujne primere, če želite.
Minimizacija davka na nepremičnine
Medtem ko RLT sam po sebi ni dobro orodje za zmanjševanje davkov, se lahko v skrbniško dokumentacijo vključijo določbe za prenos bogastva z vzpostavitvijo zaupanja v kreditno zavezo v primeru vaše smrti. CST je zelo učinkovito orodje za zmanjšanje davkov na nepremičnine za velika posestva, ki presegajo zneske za izključitev davka na nepremičnine.
Slabosti Živega sklada
Čeprav obstaja veliko prednosti za vzpostavitev nepreklicnega življenjskega zaupanja, obstajajo tudi nekatere pomanjkljivosti:
Stroški načrtovanja
Za ustanovitev zaupanja je potrebna resna pravna pomoč, kar pa ni poceni. Običajno živo zaupanje lahko stane 2000 dolarjev ali več, medtem ko se lahko osnovna zadnja volja in oporoka sestavi približno 150 dolarjev.
Vzdrževanje knjig in zapisov zaupanja
Ko enkrat ustvarite zaupanje, vaše delo ni končano. Večina ljudi ga mora spremljati vsako leto in po potrebi prilagoditi prilagoditve (zaupanja se ne prilagajajo samodejno spremenjenim okoliščinam, na primer ločitvi ali rojstvu otroka). Razmislite o dodatni neprijetnosti, da zagotovite, da se bodoča sredstva nenehno registrirajo pri skrbniških organizacijah in drugim strokovnjakom omogočijo dostop do skrbniških dokumentov za pregled pooblastil in dolžnosti skrbnika.
Ponovno naslavljanje nepremičnine
Ko je zaupanje ustanovljeno, mora biti lastnina v imenu skrbniškega imena ponovno imenovana. To zahteva dodaten čas, včasih pa za obdelavo sprememb naslova veljajo pristojbine.
Minimalna zaščita premoženja
V nasprotju s splošnim prepričanjem nudijo nepreklicni življenjski skladi zelo malo zaščite premoženja, če ohranite lastniški delež, kot je na primer imenovanje skrbnika.
Administrativni stroški
Pričakujte, da se boste spopadli z dodatnimi strokovnimi honorarji, kot so naložbene svetovalne in skrbniške provizije, če za skrbnika imenujete banko ali skrbniško podjetje.
Brez davčne olajšave
Za vse vaše trdo delo ne boste prejeli davčne ugodnosti od preklicanega zaupanja. Vaše premoženje v skrbniškem zavarovanju bo še naprej obračunavalo davke na dobiček ali dohodek in bo predmet upnikov in pravnih postopkov.
Nepredvidene težave
Težave, kot so težave z zavarovanjem naslova, delnicami podpoglavje S in nepremičninami v drugih državah, lahko ustvarijo številne nove izdaje. Če se zakonec ne bo ustrezno izobraževal o pogojih in namenu zaupanja, se lahko pojavijo več težav.
Spodnja črta
V primerjavi z voljami preklicni skladi zagotavljajo večjo zasebnost, pa tudi več nadzora in prožnosti pri delitvi sredstev. Z nepreklicnim življenjskim zaupanjem večino dela opravite vnaprej, s čimer olajšate in hitreje razporedite svoje posestvo. Zahtevajo pa tudi bistveno več truda in večje stroške. Kot pri vseh večjih pravnih vprašanjih se je treba tudi v tem primeru posvetovati z zaupanja vrednim strokovnjakom, ki je dobro seznanjen z načrtovanjem nepremičnin, preden se lotite tako velikega projekta.
