Posamezni pokojninski računi lahko delujejo kot varčevalni dodatek k pokojninskemu načrtu, ki ga financira delodajalec, in več kot tretjina gospodinjstev v ZDA je imela v lasti vsaj eno IRA v letu 2017. Skupno so pokojninski varčevalci v svojih davčnih agencijah imeli 8, 4 bilijona dolarjev, kar predstavlja 11 odstotkov vseh finančna sredstva gospodinjstev. Status davčno ugodnejših računov je velik del njihove pritožbe.
"Z IRA-ji imate prednost pri povečanju premoženja in odlaganju plačevanja davkov, dokler ne nameravate izplačevati pred 59. polletjem, " pravi Abigail Gunderson, certificirani finančni načrtovalec in svetovalec za premoženje v Tanglewood Total Wealth Management v Houstonu.
IRA-ji so zasnovani za dolgoročno vlaganje, vendar se nekateri varčevalci odločijo, da bodo pred upokojitvijo izkoristili svoje račune. Najpogosteje navedeni razlogi za predčasne umike vključujejo nakup stanovanja, plačilo visokega šolstva, kritje zdravstvenih stroškov, plačilo finančnih nujnih primerov in odplačilo dolga.
Medtem ko vam predčasni umik lahko zagotovi prepotreben denarni tok, ima lahko pomembne finančne posledice.
Davčni učinek zgodnjih umikov IRA
Če odvzamete IRA pred upokojitvijo, lahko sprožite davčne kazni, odvisno od vrste IRA, iz katere izhaja umik in za kaj se porabi denar.
Andy Whitaker, podpredsednik oddelka Gold Tree Financial v Jacksonvilleu na Floridi, bi vas lahko predčasno črpal iz tradicionalnih IRA. "Vse razdelitve so vključene kot dohodek v tekočem letu, kar bo povečalo njihove sedanje plače, " pravi. "Poleg tega, če se te razdelitve izvedejo pred starostjo 59 ½, se lahko uporabi 10-odstotna kazen predčasnega umika."
Tu je primer, da ponazorim, koliko lahko to stane. Predpostavimo, da ste stari 50 let in umaknite 50.000 USD iz tradicionalne IRA. Padete v 24-odstotni razred dohodnine, kar pomeni, da vam pri odvzemu dolgujete približno 12.000 dolarjev. Prav tako bi dolgovali dodatnih 5000 USD za kazen predčasnega umika, kar bi imelo skupno 17.000 USD davka. To je strma premija, ki jo je treba plačati.
Izjeme za zgodnji umik
Ali boste plačali predčasno odtegnitev kazni, je odvisen od vašega razloga za odstop od IRA.
"Obstajajo izjeme, ki bodo davkoplačevalcem omogočile, da se izognejo 10-odstotni kazni na podlagi dejstev in okoliščin, " pravi Mitchell Helton, višji strateg bogastva v PNC Wealth Management.
Te okoliščine vključujejo umike za:
Še vedno pa bi bili odgovorni za plačilo dohodnine od dvigov za zgoraj navedene namene.
Pravila za zgodnji umik podjetja Roth IRA
Medtem ko se tradicionalni IRA financirajo z dolarji pred obdavčitvijo, se Roth IRA financirajo s prispevki po davku. To spremeni njihovo davčno obravnavo za predčasne umike. "Če ste mlajši od 59 ½, lahko dvignete toliko, kolikor znašajo celotni prispevki, brez dajatev, " pravi Gunderson.
Ali plačate dohodnino ali 10-odstotno kazen predčasnega umika, je odvisno od tega, ali je razdelitev kvalificirana. Helton pravi, da mora kvalificirana distribucija izpolnjevati eno od naslednjih meril:
- Vzeti pet ali več let po odprtju računa Vzeti v starosti 59 let ½ ali večNajpotrebno za nakup ali gradnjo prvega doma, ki je bil sprejet zaradi invalidnosti, ki ga je prevzel upravičenec po smrti lastnika računa
Za predčasni umik, opravljen pred petletnim obdobjem, se lahko plača 10-odstotna kazen predčasnega umika. Plačali bi tudi dohodnino od vseh zaslužkov, ki jih odtegnete.
Zgodnji umiki IRA lahko zmanjšajo pokojninske prihranke
Poleg davčnega vpliva morate razmisliti tudi o tem, ali lahko predčasni umik IRA izpodbije vaše dolgoročne cilje varčevanja.
"Če zgodaj prisluhnete IRA-ju, bo po upokojitvi pogosto prišlo do nižjega življenjskega sloga, " pravi Whitaker. "Če zmanjšate velikost piščanca, boste zmanjšali velikost jajc, kar pomeni, da boste zmanjšali donosnost premoženja za upokojitev."
Tu je še en primer. Recite, da ste stari 50 let, v IRA-ju je 500.000 USD. Načrtujete se upokojiti pri 65 letih in vaše premoženje trenutno prinaša 7-odstotno letno donosnost. Če ne prispevate ničesar več za svojo IRA, bi lahko vaš račun z upokojitvijo narasel na skoraj 1, 4 milijona dolarjev. Če bi pri 50 letih odtegnili 50.000 dolarjev, bi izgubili dohodek skoraj 200.000 dolarjev od celotnega prihranka.
Če upoštevamo druge alternative zadolževanja, na primer posojilo za lastniški kapital, lahko prihranite vaš pokojninski prihranek.
"Prednosti posojila za lastniški kapital lahko vključujejo, da so v okolju z nizkimi obrestnimi merami, ne plačujejo davka od dohodka, nobenih potencialnih kazni pri distribuciji IRA in obresti za posojilo lahko niso odtegnjene, " pravi Helton. Po novih pravilih IRS se obresti za posojila iz naslova lastniškega kapitala odštejejo, ko se ta sredstva porabijo za bistveno izboljšanje vašega primarnega prebivališča.
Čeprav imajo vsi prednosti in slabosti, lahko kreditne kartice, osebna posojila ali zadolževanje prijateljev in družine kratkoročno zagotovijo tudi potrebna sredstva.
"Običajno je brez izjeme, da bi bilo treba zgodnje prisluškovanje IRA zadnja možnost, šele ko so vse druge možnosti v celoti izčrpane, " pravi Whitaker.
Spodnja črta
Če razmišljate o predčasnem preklicu IRA, se posvetujte s svojim finančnim svetovalcem ali računovodjo. Najpomembneje je, da se osredotočite na dodajanje novih prispevkov k vašemu napredku IRA.
"Ključno je, da se zavežete, da boste denar vrnili nazaj, " pravi Gunderson. Prav tako priporoča povečanje rezerv za nujne primere, da se v prihodnje ne bi potrebovali dodatni predčasni umiki.
"Običajno priporočamo, da prihranite znesek, ki lahko pokrije vsaj tri mesece do enega leta življenjskih stroškov, " pravi Gunderson. "Ko pride do izrednih razmer, boste imeli denar za deževen dan, ki ga boste brez težav uporabili z minimalnimi davčnimi posledicami."
