Kaj je obrazec SEC 497
Obrazec SEC 497 je dokument, ki ga investicijske družbe uporabljajo za vložitev svojih dokončnih gradiv v sistem za zbiranje, analizo in iskanje podatkov (EDGAR) Komisije za vrednostne papirje in borze (SEC).
RAZPRODAVANJE SEC Obrazec 497
Obrazec SEC 497 uporabljajo investicijske družbe, ki morajo predložiti dokončno gradivo v skladu s pravilom 497 zakona o menjavi vrednostnih papirjev iz leta 1933. Dokončni materiali vključujejo tak dokument, kot so izvlečki pooblastil, prospekti, letna in polletna poročila delničarjev vzajemnega sklada, izjave Dodatne informacije (SAI) in številni drugi primeri.
V ZDA morajo vsa podjetja, ki vložijo dokument SEC, predložiti in naložiti svojo dokumentacijo na spletno stran EDGAR. Ta elektronski depozitar vlagateljem omogoča dostop do vseh vlog določenega podjetja. Dokumenti, ki jih je mogoče pridobiti v EDGAR, vključujejo četrtletna in letna poročila podjetij in računovodske izkaze. Do obrazca 10-K in obrazca 10-Q lahko dostopate tudi z uporabo EDGAR-a. Obrazec 10-K vsebuje podrobno zgodovino podjetja, revidirane računovodske izkaze, opis izdelkov in storitev ter letni pregled organizacije, njenega delovanja in trgov, na katerih podjetje posluje. Obrazec 10-Q je četrtletno poročilo, ki vključuje nerevidirane računovodske izkaze in informacije o poslovanju podjetja v preteklih treh mesecih.
Uporabniki baze podatkov EDGAR lahko poiščejo korporacijo v določenih organizacijah z vnosom simbola družbe ticker. Običajno so najprej prikazana podjetja, ki imajo najnovejše vložke.
Izjeme pri vložitvi obrazca SEC 497
Zakon o vrednostnih papirjih iz leta 1933, splošno znan kot zakon "resnica o vrednostnih papirjih", izpolnjuje dve glavni nalogi. Eno je zagotoviti, da imajo vlagatelji dostop do obsežnih računovodskih izkazov in drugih ustreznih informacij o vrednostnih papirjih, ki so javno dostopni za nakup; drugo je prepovedati distribucijo lažnih in goljufivih informacij s strani podjetij, ki prodajo vrednostne papirje. Za pomoč pri uveljavljanju teh uredb SEC zahteva, da morajo biti vrednostni papirji, ki so na voljo za javno prodajo v ZDA, na splošno registrirani pri Komisiji. Vendar pa SEC dopušča nekatere izjeme od tega pravila.
Po mnenju SEC posebne izjeme od zahteve po registraciji vključujejo zasebne ponudbe, ki so na voljo le majhnemu številu posameznikov ali institucij; ponudbe omejene velikosti; znotrajdržavne ponudbe; in vrednostnimi papirji občinskih, državnih in zveznih vlad. Z izvzetjem številnih manjših ponudb iz zahteve za registracijo, SEC pomaga znižati stroške ponudbe varnosti javnosti.
