Kazalo
- Pretvarjanje tradicionalnega v Roth IRA
- Davčne posledice
- Ali je pretvorba smiselna?
Glavna prednost Roth IRA, za razliko od tradicionalne IRA, je, da vam ne bo treba plačevati dohodnine od denarja, ki ga dvignete v pokoj. Čeprav ne morete prispevati k Roth IRA, če vaš dohodek presega omejitve, ki jih je določil IRS, lahko tradicionalni IRA pretvorite v Roth - postopek, ki ga včasih imenujemo "backdoor Roth IRA."
Ključni odvzemi
- Vse ali del denarja v tradicionalni IRA lahko pretvorite v Roth IRA. Tudi če vaš dohodek presega omejitve za prispevanje v Roth IRA, lahko še vedno opravite Roth pretvorbo, včasih imenovano "backdoor Roth IRA." Dolgovali boste davke na denar, ki ga boste konvertirali, vendar boste v prihodnosti od podjetja Roth IRA lahko odvzeli davke.
Kako spremeniti tradicionalni IRA v Roth IRA
Pretvorba celotnega ali dela tradicionalne IRA v Roth IRA je dokaj preprost postopek. IRS opisuje tri načine, kako to doseči:
- Preusmeritev, pri kateri prevzamete razdelitev svoje tradicionalne IRA v obliki čeka in v roku 60 dni ta denar nakažete na račun Roth. Nakazilo skrbnika do skrbnika, pri katerem usmerite finančno institucijo, ki je običajna IRA za nakazilo denarja na vaš Roth račun pri drugi finančni instituciji. Nakazilo istega skrbnika, v katerem finančni instituciji, ki ima vašo tradicionalno IRA, sporočite, da denar nakaže na Roth račun pri isti instituciji.
Od treh načinov sta dve vrsti prestopov verjetno najbolj neumni. Če prevzamete preusmeritev in iz kakršnega koli razloga ne položite denarja v zahtevanih 60 dneh, boste morda zavezani 10-odstotni davčni davki na predčasno razdelitev poleg drugih davkov, ki jih dolgujete zaradi pretvorbo. 10% kazenski davek se ne uporablja, če ste starejši od 59½.
Ne glede na način, ki ga uporabljate, boste morali ob vložitvi davka na dohodek za leto prijaviti pretvorbo v IRS z obrazcem 8606.
Davčne posledice
Ko pretvorite tradicionalno IRA v Roth, boste dolgovali davke na vsak denar v tradicionalni IRA, ki bi bil obdavčen, ko bi ga umaknili. To vključuje davčno priznane prispevke, ki ste jih vložili na račun, kot tudi odloženi dohodek, ki se je v preteklih letih na računu kopičil. Ta denar bo obdavčen kot dohodek v letu, ko opravite konverzijo.
Ena prednost, ki jo imajo Roth IRA-ji v primerjavi s tradicionalnimi IRA-ji, je, da vam ne bo treba sprejeti zahtevanih minimalnih razdelitev - o čemer morate razmišljati, če boste upali, da boste denar prepustili svojim dedičem.
Ali je pretvorba Roth IRA smiselna za vas?
Ko pretvorite iz tradicionalnega IRA v Roth, pride do kompromisa. Zaradi konverzije se boste soočili z davčnim računom (morda velikim), vendar boste v prihodnosti lahko brez davkov dvignili z računa Roth.
Eden od razlogov, ki bi vas lahko spremenil smisel, je, če po upokojitvi pričakujete, da bo v višjem davčnem razredu, kot ste zdaj. To se lahko zgodi, na primer, če so dohodki v določenem letu nenavadno nizki ali če vlada v prihodnosti znatno poveča davčne stopnje.
Drug razlog, da bi lahko Roth pretvorba imel smisel, je, da Roths, za razliko od tradicionalnih IRA, po 72. letu starosti ne zahteva zahtevanih minimalnih razdelitev (RMD). Torej, če imate srečo, vam ni treba vzeti denarja od svojega Roth IRA, lahko si samo dovolite, da še naprej raste, in ga nekega dne prepustite svojim dedičem.
Če govorimo o starejši starosti, če v tej starosti še vedno zaslužite upravičen dohodek, lahko še naprej prispevate k Roth IRA in pridobite ta denar brez davka. Nehati morate prispevati k tradicionalnemu IRA v starosti 70½.
