Kaj je preliv?
Premik lahko vključuje številne ukrepe, najpogosteje prenos sredstev enega pokojninskega načrta na drugega, ne da bi prišlo do obdavčljivega dogodka. Premik lahko povzroči tudi ponovno vlaganje sredstev iz zrelega vrednostnega papirja v novo izdajo iste ali podobne vrednostne papirje ali premik položaja FOREX (FX) na naslednji datum dobave, v tem primeru pa plačilo prevzame plačilo.
V zvezi s pokojninskimi sredstvi se o pokojninskem načrtu poroča o obrazcu IRS 1099-R in je lahko omejen na eno letno za vsak posamezen pokojninski račun (IRA). Provizija za prevračanje Forex, ki izhaja iz razlike obrestnih mer med dvema valutama, na katerih temelji transakcija, se plača posredniku.
Prevleka
Razumevanje prevračanja
Prehodi se pogosto pojavljajo kot način zaslužka za določen namen, na primer takojšnji dohodek od dnevnega trgovanja ali varčevanje z davki, kot pri pokojninskih načrtih. Prevračanje IRA ali IRA prevračanje je prenos sredstev z pokojninskega računa na tradicionalno IRA ali Roth IRA. Kot je razvidno iz naslednjih primerov, so koristi preusmeritve med različnimi vrstami naložb različne.
Prehod na pokojninske račune
Z neposrednim prevračanjem lahko skrbnik pokojninskega načrta plača izkupiček programa neposredno drugemu načrtu ali IRA. Razdeljevanje se lahko izda kot ček, plačljiv na nov račun. Ko prejema razdelitev od IRA prek prenosa zaupnika med skrbnika, lahko institucija, ki ima IRA, sredstva iz IRA razdeli drugim IRA ali pokojninskemu načrtu.
V primeru 60-dnevnega prevračanja se sredstva iz pokojninskega načrta ali IRA izplačajo neposredno vlagatelju, ki del ali celotna sredstva položi v drug pokojninski načrt ali IRA v 60 dneh.
Davki se običajno ne plačujejo pri neposrednem prenosu ali prenosu zaupnika na skrbnika. Vendar pa so navadno obdavčitve iz 60-dnevnega prevračanja in nepovratnih sredstev.
Prevračanje v Forex položajih
Dolgoročni trgovci na forex trgu lahko na trgu zaslužijo s trgovanjem s pozitivne strani enačbe prevračanja. Trgovci začnejo z računanjem swap točk, kar je razlika med terminskim tečajem in promptnim tečajem določenega valutnega para, izraženega v pips. Trgovci svoje izračune temeljijo na paritetni obrestni meri, kar pomeni, da bi moralo naložbe v različne valute imeti za posledico enake zavarovane donose, ne glede na obrestne mere valut.
Trgovci izračunajo točke zamenjave za določen datum dobave tako, da upoštevajo neto ugodnost ali stroške posojanja ene valute in si izposodijo drugo med njo v času med datumom promptne vrednosti in datumom termina dobave. Trgovec zato zasluži, kadar je pozitiven pri plačilu obresti.
