Kaj je stopnja kapitala, prilagojena tveganju?
Koeficient kapitala, prilagojen tveganju, se uporablja za merjenje sposobnosti finančne institucije za nadaljnje delovanje v primeru gospodarskega upada. Izračuna se tako, da se celotni prilagojeni kapital finančne institucije deli z njenimi tveganimi sredstvi (RWA).
Razumevanje deleža kapitala, prilagojenega tveganju
Koeficient kapitala, prilagojenega tveganju, meri odpornost bilance stanja finančnih institucij s poudarkom na kapitalskih virih, da bi podprli dano ekonomsko tveganje ali recesijo. Večji kot je kapital institucije, višji je njegov delež kapitala, kar naj bi pomenilo večjo verjetnost, da bo podjetje ob hudem gospodarskem upadu ostalo stabilno.
Imenovalec v tem razmerju je nekoliko zapleten, saj mora biti vsako lastništvo premoženja ocenjeno po sposobnosti, da izvede, kot je bilo pričakovano. Na primer, tovarna za ustvarjanje dohodka ne zagotavlja ustvarjanja pozitivnega denarnega toka. Pozitiven denarni tok je lahko odvisen od kapitalskih stroškov, popravil obratov, vzdrževanja, pogajanj o delu in številnih drugih dejavnikov. Dobičkonosnost finančnega sredstva, kot je korporativna obveznica, je odvisna od obrestnih mer in privzetih tveganj izdajatelja. Bančna posojila običajno dobijo nadomestilo za izgubo.
Izračun deleža kapitala, prilagojenega tveganju
Določitev vašega skupnega prilagojenega kapitala je prvi korak pri določanju razmerja kapitala, prilagojenega tveganju. Skupni prilagojeni kapital je vsota lastniških in skoraj lastniških instrumentov, prilagojenih njihovi vsebnosti kapitala.
Nato se izmeri vrednost tveganju prilagojenih sredstev (RWA). Vrednost RWA je vsota vsakega sredstva, pomnoženo z dodeljenim posameznim tveganjem. Ta številka je navedena v odstotkih in odraža verjetnost, da bo sredstvo ohranilo svojo vrednost, tj. Da ne bo postalo brez vrednosti.
Na primer, denarne in državne obveznice imajo skoraj 100-odstotno možnost, da ostanejo plačilno sposobne. Hipoteke bi verjetno imele vmesni profil tveganja, izvedeni finančni instrumenti pa bi jim morali pripisati veliko višji količnik tveganja.
Zadnji korak pri določanju deleža kapitala, prilagojenega tveganju, je razdelitev celotnega prilagojenega kapitala na tveganju prilagojena sredstva (RWA). Ta izračun bo pomenil razmerje kapitala, prilagojenega tveganju. Višji kot je tveganje prilagojen kapitalu, večja je sposobnost finančne institucije, da zdrži gospodarski upad.
Standardizacija deležev kapitala, prilagojenih tveganju
Namen deleža kapitala, prilagojenega tveganju, je oceniti dejanski prag tveganja institucije z večjo natančnostjo. Omogoča tudi primerjave na različnih geografskih lokacijah, vključno s primerjavami po državah.
Baselski odbor za bančni nadzor je sprva priporočil te standarde in predpise za banke v dokumentu, imenovanem Basel I. Priporočilo je pozneje revidiral Basel II, ki je svetoval, da bi morale banke imeti dovolj kapitala, da pokrijejo najmanj 8% svojih tveganju prilagojenih sredstev. Basel III je dokument natančneje opredelil in nadaljeval z navedbo, da bo izračun tveganju prilagojenih sredstev odvisen od različice dokumenta.
