Ali lahko dvigi s pokojninskih računov vplivajo na davčni razred, v katerega spadate? Ali vas lahko dohodek iz dviga pokojninskega računa dvigne v višji davčni razred, je v celoti odvisno od vrste računa. Vsak dohodek, ki ga zaslužite po upokojitvi iz zaposlitve za krajši delovni čas ali najemnine, je še vedno v celoti obdavčen po vaši običajni stopnji dohodnine. Če pa večina vašega dohodka izvira iz pokojninskih varčevalnih računov, na primer 401 (k) ali posameznih pokojninskih računov (IRA), je lahko vaš davčni razred nižji, kot mislite.
Tradicionalni računi
Tradicionalni računi 401 (k) in IRA se financirajo iz prednastavljenih dolarjev. To pomeni, da ste odložili plačilo davka na dohodek na del zaslužka, ki ste ga usmerili na ta račun, ko ste delali. Namesto da bi plačala davek od dohodka na celotno plačo v letu, ko je bil zaslužen, služba za notranje prihodke (IRS) omogoča tradicionalnim udeležencem na računu, da odložijo obdavčitev, dokler se denar ne dvigne. To je odlično orodje za tiste, ki mislijo, da bodo po upokojitvi v nižjih davčnih razredih. Ker pa še niste plačali dohodnine od teh sredstev, je treba vse dvige, ki jih opravite s tradicionalnega računa, vključiti v svoj obdavčljivi dohodek za tisto leto in vas lahko potisne v višji razred.
Roth računi
Razprava o tem, kateri tip pokojninskega računa je zaželen, tradicionalen ali Roth, še poteka. Ne glede na vnaprejšnje davčne ugodnosti tradicionalnih računov vam lahko Roth račun pomaga, da boste po upokojitvi ohranili nizke davke. To je zato, ker se računi Roth financirajo z dolarji po obdavčitvi. Davek na dohodek plačujete na celotni znesek zaslužka v delovnih letih, vendar so vsi vaši prispevki in morebitne obresti od njih ob umiku obdavčeni. To pomeni, da če želite v določenem letu porabiti 100.000 dolarjev in imeti ta znesek ali več na računu Roth, je vaš celotni dvig za leto brez davka.
Obstajajo nekatere določbe za neobdavčene umike podjetja Roth. Da bodo vaše distribucije popolnoma brez davka, morate biti stari vsaj pol leta in pred začetkom dviga računa imeti vsaj pet let. Če teh zahtev ne izpolnjujete, je skupni znesek vaših prejšnjih prispevkov še vedno brez davka, saj teh dolarjev ne morete obdavčiti dvakrat, vendar se vsi obresti, ki jih odtegnete, obdavčijo po vaši običajni stopnji dohodnine in lahko povzročijo dodatnih 10 % kazni
Davčni razredi za leti 2019 in 2020
Za leto 2019 je IRS ponovno popravil zahteve za davčni razred. Če predlagamo, da vložite enojno, velja najnižji 10-odstotni davčni razred, če je vaš dohodek nižji od 9.700 dolarjev. Če zaslužite več kot to, do 39.475 dolarjev, za vaš obdavčljivi dohodek velja 12-odstotna stopnja. Davčne stopnje poskočijo na 22% za tiste, ki zaslužijo med 39.476 in 84.200 dolarjev. Zgornja meja za 24-odstotni razred znaša 160.725 dolarjev, 32-odstotni nosilec znaša 204.100 dolarjev, 35-odstotni nosilec znaša 510.301 dolarjev, 37-odstotni pa za tiste, ki zaslužijo več kot 510.301 dolarjev. Podvojite zneske za poročene zakonske vložke skupaj.
Za leto 2020 se zgornje meje za posamezne datoteke povečajo na 9.875 dolarjev za 10%, 40.125 USD za 12%, 85.525 USD za 22%, 163.300 $ za 24%, 207.350 USD za 32% in $ 518.400 35% oklepaj. Tisti, ki zaslužijo več kot 518.400 dolarjev, plačajo 37% davkov.
Ker večina analitikov ocenjuje, da upokojenci potrebujejo le 80% dohodka v delovnih letih, da bi lahko udobno živeli, je lahko uporaba računa Roth samo ali v povezavi s tradicionalnimi 401 (k) ali IRA ključnega pomena za ohranjanje nizkega davčnega računa. Če imate obe vrsti računov, omejite tradicionalni umik računa na znesek, ki vas ohranja v nižjem davčnem razredu, nato pa dohodek dopolnite s sredstvi Roth.
