Kaj je ponovno shranjevanje?
Ponovno shranjevanje v zvezi s kvalificiranim pokojninskim računom je zaposlenemu potrebno vračilo denarja, ki se predčasno umakne iz pokojninskega sklada, da se izogne kazni. Ponovno shranjevanje je zagotovljeno, da bodo pokojninski skladi osebe na voljo v pričakovanem znesku ali da bi se izognili davčni kazni pri predčasnem umiku. To odplačilo se imenuje storitev ponovnega shranjevanja.
Beseda ponovno shranjevanje ima tudi splošnejši pomen vsake vsote denarja ali čeka, umaknjenega in nato spet deponiranega v banki ali katere koli snovi, ki se odstrani in nato vrne na prvotno mesto.
Ključni odvzemi
- Ponovno shranjevanje je določba, ki omogoča umik denarja za upokojitev iz IRA in ga ponovno vložen v 60 dneh, da se prepreči kazen IRS. Tudi denar se lahko "izposodi" od 401 (k) in naloži v petih letih, da se prepreči kazen. Vsekakor je treba pravila za ponovne naloge natančno prebrati, da se izognete velikemu davčnemu računu.
Razumevanje ponovnih nalogov
Glede na vrsto pokojninskega računa in politiko podjetja lahko zaposleni dobijo posojila po stanju na svojih računih. Pravica do dviga sredstev je pogosto omejena na določene namene, zlasti na stroške nakupa domov ali izobraževanja na visoki šoli.
Stanje, ki je na voljo za umik, je običajno omejeno na prispevke zaposlenega v sklad, ne na nobeno podjetje, ki bi ustrezalo prispevkom. Omejeno je lahko tudi število umikov. V vsakem primeru se lahko umaknjeni denar šteje za posojilo, čeprav ga denar posoja ista oseba.
Pravila za IRA in 401K račune
Dve najbolj znani vrsti pokojninskih računov imata zelo različna pravila. V obeh primerih IRS določa pravila in naloži 10-odstotno davčno kazen za izvlečeni znesek, če jih lastnik računa prekrši.
- Posamezni dvigi računa iz pokojninskega zavarovanja morajo biti nakazani v 60 dneh ali pa imetnik računa dolguje dohodnino na odvzeti znesek in 10-odstotno kazen za predčasni dvig.401 (k) Družba, ki jo sponzorira načrt, mora biti nakazana v petih letih ali dohodek davki in dolgovana 10-odstotna kazen.
Izjeme od pravil
Spravljanje denarja s pokojninskega računa ni enostavno in tudi ne bi smelo biti. Denar naj bi sedel tam in rastel, dokler zaposleni ne dopolni 59 let starosti 1/2. Če se to pravilo krši, mora delavec plačati 10-odstotno kazen.
Za preprečitev kazni IRS je potrebna pravočasna prerazporeditev na pokojninski račun.
V tem trenutku lahko zaposleni začne umikati. Če gre za tradicionalno IRA, je denar obdavčen, imetnik računa pa mora začeti odvajati razdelitve do starosti 70 1/2. Če gre za podjetje Roth IRA, so bili vsi davki zapadli, ko je bil odložen denar, davki pa niso dolžni pozneje, ko se denar dvigne.
Vendar pa obstajajo številne izjemne okoliščine, v katerih se lahko zaposleni prej odpove. Upoštevajte, da ima družba v primeru računov 401 (k) ali drugih pokojninskih računov, ki jih sponzorira družba, tudi svoja pravila glede tega, ali in v kakšnih okoliščinah lahko zaposleni umika z računa.
Izjeme IRS vključujejo:
- Za umike plačila zdravstvenih stroškov, ki presegajo 10% prilagojenega bruto dohodka imetnika računa, ne bo plačana 10-odstotna kazen (čeprav bo še vedno dolgovana dohodnina). Z umiki, ki se uporabljajo za plačilo zdravstvenega zavarovanja, stroškov fakultete ali nakup prvega stanovanja, so upravičeni do oprostitve kazni.
Pravila IRS so kot vedno zapletena in jih je treba temeljito prebrati.
Izjema Roth
Na splošno je lažje zaslužiti denar zgodaj pri Roth IRA ali 401 (k). Roth račun zahteva, da vlagatelj denar vplača vnaprej ob deponiranju, ob umiku po upokojitvi pa ne plačuje dodatnih davkov.
Na splošno lahko imetnik računa Roth predčasno dvigne denar brez kazni.
