Sprememba pravil je privedla do tega, da je pokojninska uprava za pokojninske prejemke (PBGC) zagotovila 401 (k) saldov, ki so vključeni v ustrezne pokojninske načrte. To pomeni, da če podjetje ponuja pokojninski načrt, lahko 401 (k) stanja preusmeri v pokojnino, pokojninsko nadomestilo, ki bi izhajalo iz prerazporejenega ravnovesja, pa bo PBGC zagotovilo tako kot prvotno pokojninsko nadomestilo pred do prevračanja.
To bo vplivalo samo na ljudi, katerih delodajalec ponuja obe vrsti načrtov. Kakšne so prednosti in slabosti tega načina prevračanja?
Življenjski dohodek
Eden od očitkov glede sedanjega sistema načrtov z določenimi prispevki, kot je 401 (k), je ta, da nalaga odgovornost za pokojninsko varčevanje na zaposlene, za razliko od načrtov z določenimi prejemki.
Številni strokovnjaki za pokojninski dohodek menijo, da se bodo udeleženci večinoma bolje odrezali z zagotovljenim dotokom življenjskega dohodka, ki ga zagotavljajo pokojninski prejemki kot anuitirani tok dohodka. To udeležence odvzema za upravljanje lastnega premoženja.
Brez zaščite pred inflacijo
Sprememba pravila se nanaša na pokojninske načrte podjetij, ne pa na občinske, državne in zvezne načrte. Pokojnine v podjetjih se redko indeksirajo z inflacijo s prilagoditvijo življenjskih stroškov (COLA), kot so pokojninski načrti v javnem sektorju. Ko se izplačila začnejo, upokojenci vplivajo na inflacijo na kupno moč njihovih mesečnih plačil.
Če bi na računu zaposlenega v načrtu 401 (k) ostalo bilanco, bi morda imeli priložnost zaslužiti donosnost naložb, kar bi jih vodilo pred inflacijo. Po drugi strani pa bi njihov račun lahko izgubil denar na padcu.
Poleg tega je kombinacija načrta z določenimi zaslužki in načrta 401 (k) ali podobnega načrta z določenimi prispevki močna. To zagotavlja način varčevanja s pokojninskimi viri, da razpršijo svoje vire pokojninskih dohodkov. Svojo mesečno pokojninsko pokojnino lahko anuitizirajo in tako zagotovijo dotok zajamčenega (ali večinoma zajamčenega) dohodka, skupaj s priložnostmi za rast naložb, ki jih prinaša načrt z določenimi prispevki.
Zamrznjeni načrti
Veliko pokojninskih načrtov podjetij zamrzne njihove ugodnosti. V tem primeru delavci ne morejo več pridobiti dodatnih pokojnin na podlagi pokojninske formule, kot je tista na podlagi zaslužka in delovne dobe.
Posledice za vsakogar, ki razmišlja o prevračanju svojih 401 (k) vseh ali dela, je tveganje, da bi te dolarje spremenil v "mrtvi denar". To pomeni, da je udeleženec morda pričakoval, da bo prejel pokojnino v višini 401 (k) dolarjev, kar je sorazmerno z pokojninska formula na podlagi let delovne dobe in zaslužka. Namesto tega je nekdanji denar 401 (k) zdaj obtičal v pokojninskem načrtu s stagnirajočo ugodnostjo.
Če bi ta denar ostal v načrtu 401 (k), bi bila vsaj priložnost za prihodnje naložbene dobičke.
Omejitve ugodnosti PBGC
Trenutno PBGC zagotavlja plačila pokojnin do 60.165 dolarjev letno. PBGC je samo dejavnik, če delodajalec, ki ponuja pokojnino, bankrotira, sicer pa so pokojninske obveznosti izplačane obveznosti korporacije tako kot bančno posojilo.
Lepa značilnost novih pravil je, da za vsak denar, ki se na pokojninski načrt preusmeri s 401 (k), ne velja ta letna omejitev 60.165 USD. Če bi pokojninski načrt vključeval garancijo PBGC, bi delavec prejemal mesečno anuitetno plačilo na podlagi zneska 401 (k) denarja, ki se nakaže na pokojninski načrt poleg plačila za prvotno pokojninsko zavarovanje.
Se bo to ujelo?
CNBC je izvedel spletno anketo bralcev in odmevnih 92% anketirancev je navedlo, da ne bi razmišljali o tem, da bi svoj 401 (k) denar namenili v pokojninski načrt delodajalca.
To ni vse presenetljivo, če so tradicionalne možnosti pavšalne delitve iz pokojninskih načrtov tradicionalne. Zdi se, da imajo mnogi upokojenci raje večji nadzor nad svojim gnezdiščem za upokojitev s prevračanjem na individualni pokojninski račun (IRA). Ta ureditev ponuja fleksibilnost zneska, ki se umakne, in omogoča možnosti v smislu, da denar prepustite dedičem, na primer s podedovanim IRA.
Drugi dejavnik je lahko, da PBGC ni skoraj tako znan kot Zvezna korporacija za zavarovanje vlog (FDIC), ki opravlja podobno funkcijo z zavarovanjem bančnih depozitov.
Bi morali svoj 401 (k) usmeriti v pokojnino?
Kot pri večini vprašanj s finančnim načrtovanjem je tudi odgovor odvisen. Osebne okoliščine vsakega so različne, vendar je tu nekaj dejavnikov, ki jih finančni svetovalci upoštevajo pri strankah.
Ali jim je udobno voditi 401 (k) in vse poznejše prevračanje do IRA? To je vedno pomembno, če se soočajo z možnostjo, da izplačilo sprejmejo kot renta ali preplačajo pavšalni znesek.
Katere druge pokojninske vire imajo? Ali že imajo pomembne pokojninske naložbe zunaj svojega trenutnega načrta delodajalca? To lahko vključuje IRA, obdavčljive naložbe ali renta. Poleg tega ne pozabite upoštevati premoženja pokojninskega načrta svojega zakonca. Upoštevati je treba tudi socialno varnost in pokojnine nekdanjih delodajalcev. Skratka, želeli si boste pogledati celotno sliko stranke o upokojitvi, preden se odločite, ali naj prenese trenutno 401 (k) premoženje v pokojninski načrt.
Spodnja črta
Težko je reči, ali se bo uveljavilo novo pravilo, ki zaposlenim omogoča, da v pokojninski načrt svojih podjetij vplačajo 401 (k) dobroimetje. Čeprav je to dobronamerno, je treba upoštevati številne prednosti in slabosti. Vsak položaj je drugačen, zato je potrebna skrbna analiza.
