Kazalo
- Neupravičeni upravičenci
- Upravičenci in vaša volja
- Zneski namesto v odstotkih
- Spodnja črta
Pomembno je posodabljati oznake upravičencev. Problematično imenovanje upravičencev je lahko za vse vpletene. Kljub temu je posodabljanje učinkovito le, če izpolnjuje določene zahteve. Tu je nekaj označb upravičencev, ki lahko povzročijo težave poleg načinov, kako se jim izogniti s preprostimi previdnostnimi koraki.
Ključni odvzemi
- Če imate na vašem pokojninskem računu nejasnega prejemnika, pomeni, da je odvisno od sodišča, ki bo odločilo, kdo bo prejel vašo IRA ali 401 (k) premoženje, ko boste umrli. Kljub temu ni treba identificirati vsakega upravičenca po imenu. Če stavek upravičenca je jasen, na primer "vsi moji preživeli otroci", je pravno sprejemljiv. Državni zakoni lahko zakonca samodejno imenujejo za privzetega prejemnika pokojninskega računa.
Imenovanje neupravičenih upravičencev
Nesposobnost vašega skrbnika, da identificira vašega upravičenca, lahko povzroči zamudo pri prejemu sredstev, ki vam je nameraval, in lahko stane tudi vaše pravne storitve, če sodišča odločijo, kdo je to. Če identificirate svoje upravičence po imenu in sorodstvu do vas, jim le-te povzročajo le malo težav. Vendar vam na obrazcu za imenovanje ni treba vnesti imena vašega upravičenca: na primer preprosto navesti „vsi moji preživeli otroci“, je sprejemljivo poimenovanje upravičenca. Dejansko končni predpisi o minimalni distribuciji (RMD) navajajo: „Imenovanega upravičenca ni treba določiti po imenu v načrtu…, da bi bil določen upravičenec, dokler se posameznik, ki naj bi bil upravičenec, prepozna v okviru načrt, "v skladu z uredbo o zakladnici § 1.401 (a) (9) -4, vprašanja in odgovori 1." Vsi moji preživeli otroci "ustreza tej zahtevi.
Sprejemljiva je tudi oznaka "vsi moji otroci". Vendar če se eden od vaših otrok predhodno postavi, se zastavlja vprašanje, kako naj ravnamo z deležem te osebe. Če želite, da delež tega otroka odide k njegovim dedičem, potem morate to namero razjasniti v imenovanju upravičenca. To je mogoče doseči z dodajanjem prilagojene oznake upravičenca ali z vključitvijo klavzule po strepolju.
Imenovanja upravičencev in vaša volja
Številni skrbniki posameznih pokojninskih računov (IRA) nočejo sprejeti oznak upravičencev "po moji volji". V mnogih primerih je to zadržanje, ker oporoka obravnava ravnanje s premoženjem, ki je del nepremičnine posameznika, in pokojninski račun ne velja za del zapuščine. Medtem ko "po moji volji" ni splošno sprejeto poimenovanje, uredba predlaga, da je v skladu z zveznimi smernicami. Preden se odločite za takšno označbo, se prepričajte s skrbnikom IRA. Tudi v primerih, ko skrbnik sprejme takšno označitev, morda še vedno ne bo želenega rezultata.
Na primer, predpostavimo, da v svoji volji navedete, da bo vaše premoženje IRA namenilo hčerki. Sčasoma bo prejela premoženje. Vendar pa ne bo obravnavana kot upravičenka do vaše IRA in zato ne bo mogla izkoristiti možnosti življenjske dobe, ki bi ji bile na voljo, če bi bila neposredno imenovana upravičenka do IRA. Namesto tega bo IRA obravnavana kot oseba, ki nima nobenega imenovanega upravičenca ali osebe, ki ni osebna oseba.
Zneski namesto v odstotkih
Nekateri ljudje želijo zagotoviti, da bo določeni upravičenec prejel določen znesek. V ta namen se lahko določijo prejemki upravičencev, na primer "80.000 dolarjev za Charlieja, preostanek pa za John." Ta oznaka morda ne bo težava za račune, ki imajo v času smrti lastnika IRA salde bistveno višje od navedenega zneska, vendar za druge račune bi lahko bil težaven.
Na primer, predpostavimo, da je bila doplačilo IRA, ki je ostala Charlieju in Johnu, 100.000 USD, ko je bilo določitev upravičenca končana. Vendar je zaradi izgube naložb in razdelitev, ki so bile izpolnjene za potrebe RMD, stanje ob smrti lastnika IRA manjše od 80.000 USD. Morda se zdi, da je edina možnost, da Charlieju preostalo bilanco, če pa bi lastnik IRA želel, da bi John dobil nekaj premoženja, želenih rezultatov ne bi dosegel. Učinkovitejša določitev upravičenca bi bila tista, ki bi vsakemu upravičencu dodelila odstotek premoženja ali vključila nadomestne rezervacije, če bi stanje padlo pod navedeni znesek.
Spodnja črta
Preden predložite oznako upravičenca, se pri svojem finančnem svetovalcu, skrbniku ali odvetniku preverite, ali bo prinesel želene rezultate. Če ste že poslali oznako upravičenca, lahko še vedno preverite njeno stanje. Ne smete domnevati, da vas bo skrbnik IRA obvestil, če je oznaka dvoumna ali ne izpolnjuje zahtev. V večini primerov se težava opazi šele, ko je lastnik računa pokojn in je upravičenec pripravljen zahtevati premoženje. Ko vidite, da je vaše ime upravičenca v redu, pomagate zagotoviti, da bo vaš upravičenec kadar koli lahko dostopal do sredstev.
