Kaj nastanejo izgube?
Nastali izgubi se nanašajo na ugodnosti, izplačane zavarovancem v tekočem letu plus spremembe rezerv za izgubo iz preteklega leta. Nastali izgubi predstavljajo dobiček, ki ga zavarovalnica ne bo ustvarila iz svojih zavarovalnih dejavnosti, saj se sredstva izplačajo zavarovancem na podlagi kritja, ki je navedeno v njihovih zavarovalnih pogodbah. Do izgub se običajno gleda koledarsko leto.
Ključni odvzemi
- Nastale izgube se nanašajo na ugodnosti, izplačane zavarovalcem v tekočem letu, plus spremembe rezerv za izgubo iz preteklega leta. Navedeni izgubi predstavljajo dobiček, ki ga zavarovalnica ne bo zaslužila iz svojih zavarovalnih dejavnosti, saj se za zavarovalnice izplačajo sredstva zavarovalcem. mora določiti odstotek celotnega ustvarjenega prihodka, da pokrije morebitne zahtevke v obdobju.
Razumevanje nastalih izgub
Znesek nastalih izgub se lahko zavarovalnici iz leta v leto razlikuje. Zavarovalnice postavljajo rezervo za kritje obveznosti iz naslova škod, ki jih imajo na podlagi zavarovalnih polic. Rezerve temeljijo na napovedi izgub, s katerimi se lahko zavarovalnica sooča v daljšem časovnem obdobju, kar pomeni, da bi bile rezerve lahko ustrezne ali pa bi lahko pokrpale obveznosti družbe. Za oceno potrebne rezerve so potrebne aktuarske projekcije glede na vrsto sklenjenih politik.
Na primer, lanska poplava bi lahko povzročila večje število zahtevkov za lastnike stanovanj, kar bi povečalo nastale izgube. Če pa letos ne bo poplave, bi bile nastale izgube manjše.
Postopek zahtevka
V idealnem svetu za zavarovalnice bi podpisali nove zavarovalne police, pobirali premije in jim nikoli ne bi smeli izplačevati dajatev. Vendar v resnici zavarovatelji vlagajo zahtevke, ko se zgodijo nesreče, zavarovalnice pa morajo preiskati in plačati te zahtevke, če ugotovijo, da so točne.
Zavarovalni zahtevek se vloži, ko zavarovanec vloži zahtevek za izgubo, ki je zajeta v zavarovalni polici. Zavarovalnica ima škodo zaradi zahtevka, ker se zavarovancem izplačuje gotovina.
Ko se zahtevek začne, zavarovalnice pogosto prevrednotijo zahtevke, ki so že v postopku. Zavarovalnica mora pregledati zahtevek in se prepričati, da je pristen in ne goljufiv. Zavarovalnica mora tudi ugotoviti, ali bo vrednost zahtevka, ki je bil prvotno napovedan, natančna. Če bi po postopku prevrednotenja ugotovili, da bodo stroški terjatve višji od predvidenega zneska, bi podjetje povzročilo izgubo.
Rezerve za izgube
Zavarovalnice želijo iz dobička plačati dobiček. Vendar morajo izpolnjevati tudi pogodbene ugodnosti, ki so opisane v politikah, za katere veljajo. Torej morajo zavarovalnice določiti odstotek ustvarjenega celotnega prihodka za kritje morebitnih škod v obdobju, ki je lahko od 8% do 12%.
Znesek sredstev v rezervacijah za izgube mora biti dovolj za izpolnitev predvidenih obveznosti. Če dejanske obveznosti ali celotne terjatve presegajo skupni znesek rezerv, ima družba izgubo v svojih računovodskih evidencah. Zavarovalnica bi morala najti sredstva za izpolnitev škod in obnoviti sredstva na računu rezerv za izgube. Seveda, če so zahtevki dovolj visoki, da izčrpajo rezerve za izgube in dodatnih sredstev ni mogoče pridobiti, lahko zavarovalnica postane plačilno nesposobna.
Pojav izgub in razmerje izgube
Izgube, ki nastanejo v primerjavi s količino zaslužka s plačilom premije, so znane kot razmerje izgube - ključna statistika za oceno zdravja in donosnosti zavarovalnice. Če bi na primer podjetje plačalo 100.000 dolarjev odškodnin za vsakih 400.000 dolarjev zbranih premij, bi bilo razmerje izgube 20% ((100.000 / 400.000 USD) x100, da ustvari odstotek).
Spremljanje količnikov izgub sčasoma je pomembno pri ocenjevanju vseh vidikov poslovanja (vključno s cenami) in finančne stabilnosti. Če želite v celoti razumeti rezultate izgub zavarovalnice sčasoma, je treba upoštevati veliko dejavnikov, med drugim tudi: obdobje, v katerem se plačujejo izgube, pogostost in resnost ponujenih linij kritja, ustreznost cen, zneska ukrepov za nadzor izgube in drugih meritev.
Primer resničnega sveta nastalih izgub
Novembra 2018 so se na Camp Creek Road v Kaliforniji začeli divji požari in se hitro širili ter postali najbolj smrtonosni požar v zgodovini države. Taborni ogenj - kot je postalo znano - je ubil več deset prebivalcev in uničil več kot 153.000 hektarjev zemlje in več kot 18.000 struktur, vključno z domovi.
Zavarovalnica Merced Property & Casualty Co. se je soočila s 64 milijoni dolarjev terjatev zaradi požarov. Vendar je podjetje imelo le 23 milijonov dolarjev premoženja, kot poroča CNN. Zaradi tega je bila družba prisiljena prodati vse svoje premoženje, da bi pokrila terjatve, kar imenujemo likvidacija. Družba je zapadla v plačilno nesposobnost in ne obstaja več, ker zavarovalnica ni imela dovolj škodnih rezerv, da bi pokrila svoje škode in nastale izgube.
