Kaj je dolgoročna odgovornost?
Obveznost z dolgim repom je vrsta obveznosti, ki nosi dolgo poravnavo. Dolgoročne obveznosti bodo verjetno povzročile velike nastale, vendar neprijavljene (IBNR) terjatve, ker lahko traja dolgotrajno poravnavo zahtevkov.
Ključni odvzemi
- Odgovornost z dolgim repom je vrsta odgovornosti, ki nosi dolgo poravnavo. Zahtevki za zavarovanje odgovornosti pogosto vključujejo velike vsote denarja in lahko povzročijo poravnavo in dolgotrajen sodni primer. Primeri dolgih revnih obveznosti vključujejo nepravilnosti v zdravstvu, diskriminacija pri zaposlovanju in primeri zlorabe otrok.
Razumevanje odgovornosti z dolgimi repi
Ali se obdobje poravnave zavarovalnega zahtevka šteje za dolgoročno obveznost ali kratkoročno, se razlikuje glede na vrsto tveganja, ki se krije. Terjatve do premoženjskih zavarovanj se običajno poravnajo razmeroma hitro, medtem ko se zahtevki iz naslova zavarovanja odgovornosti pogosto razvrščajo med dolgoročne obveznosti.
Ponudniki zavarovanja odgovornosti pogosto vidijo, da so novi zahtevki vloženi dolgo po nastanku škodnega dogodka. Obdobje dolge poravnave ali odgovornost do dolgega repa se lahko pojavi iz različnih razlogov, vključno z:
- Zahtevki za zavarovanje odgovornosti pogosto vključujejo velike vsote denarja v primerjavi z drugimi vrstami zavarovalnih zahtevkov. Zahteve za zavarovanje odgovornosti lahko povzročijo tudi poravnavo in dolgotrajen sodni primer. Zavarovalnica pogosto želi temeljito raziskati zahtevek, da se prepriča, narejeno v dobri veri in ni goljufivo.
Finančni vpliv dolgoročnih obveznosti
Zavarovalnice, ki nudijo kritje tveganj, ki veljajo za dolgoročne, imajo lahko višje razmerje med prihodki od naložb (čisti dohodek od naložb / zaslužene premije) kot družbe, ki ponujajo kritje za kratkoročne obveznosti. Koeficient dohodka od naložb se uporablja za določanje dobičkonosnosti zavarovalnice. Zavarovalnice običajno vlagajo premije, ki jih prejmejo od svojih strank. Politike, ki pokrivajo tveganje z dolgim repom, imajo večji razkorak med časom zbiranja premij v primerjavi s plačilom zahtevkov. Posledično imajo ponudniki zavarovanj z dolgim repom več časa za vlaganje premij, kar jim omogoča več časa za višjo donosnost.
Vendar imajo politike, ki pokrivajo dolgoročne obveznosti, višje kazalnike izgub (nastali izgubi, razdeljeni na zaslužene premije) in višja kombinirana razmerja (izgube in odhodki za popravke izgube, deljeni z zasluženo premijo). Kombinirano razmerje pomaga tudi pri določanju donosnosti zavarovalnice. Razmerje vključuje zbrane premije, plačane škode in vse odhodke, povezane z odškodninami. Kombinirano razmerje pod 100% pomeni, da zavarovalnica ustvarja dobiček, medtem ko razmerje nad 100% pomeni, da podjetje izplačuje več odškodninskih zahtevkov kot zbranih premij.
Posebna vprašanja
Ker lahko minejo leta ali celo desetletja, preden se vloži zahtevek in se poda po sodišču, je nujno potrebno ustrezno vodenje evidence. Družbe, ki se soočajo s potencialnimi zahtevki za dolgoročno odgovornost, morajo biti previdne pri starih evidencah in jih hraniti, dokler ne bodo skušale ugotoviti, ali so med njimi zavarovalne police ali dokazi o zavarovalnih policah.
Če podjetje ne more najti stare police odgovornosti, se mora namesto tega zanašati na sekundarne dokaze, ki dokazujejo, da je politika obstajala in da je bila izgubljena ali uničena brez namena, da bi zavarovala zavarovalnico. Takšni dokazi lahko vključujejo zapisnike podjetja, računovodske knjige, letna poročila, interne memorandume, evidence transakcij in celo koledarje osebnih sestankov - vendar nič pomembnejšega kot iskanje same številke police.
Primeri zahtevkov za dolgotrajno odgovornost
Čeprav se vrsta zahtevka in dolžina postopka poravnave lahko razlikujeta, je spodaj nekaj najpogostejših zahtevkov o dolžni odgovornosti.
- Zahtevki za poklicno bolezen, kot so azbest in okoljske trditve, ki vključujejo več let izpostavljenost onesnaževanju zrakaZdravstvene zlorabe, na primer bolnik toži zdravnika zaradi zdravstvenih nepravilnosti mesece po operaciji ali postopkuKiber obveznosti, ki jih krijejo police zavarovanja kibernetskega zavarovanja, ki pomagajo povrniti denarno škodo za posameznik ali podjetje po kibernetski kršitvi diskriminacija pri zaposlovanju zloraba otrok
