Kazalo
- Roth proti tradicionalnim umikom
- Roth IRA kot izredni sklad
- Strukturiranje Roth IRA za nujne primere
- Črpanje skladov, prevlečenih z rotiranjem
- Kako črpati sredstva za Roth
- Izpolnite pravilne davčne obrazce
- Ali lahko vrnete izvzeta sredstva?
- Scenariji prenovljenih sredstev Roth Fund
Če prispevate na pokojninski račun z davčno ugodnostjo, pridete s pravili, ki otežujejo dostop do gotovine, če jo nenadoma potrebujete. Te kontrole so eden od razlogov, da se ljudje počutijo nenaklonjene, da bi vsako leto financirali posamezen pokojninski račun (IRA) ali načrt 401 (k), čeprav vedo, da prej investirajo, večjo prednost bodo morala njihova sredstva rasti po stopnjah brez obdavčitve.
Želja po varčevanju za upokojitev se spopada s potrebo po ohranitvi nujnega sklada lahko dostopnega denarja, bodisi za popravila avtomobilov, zdravstvenih računov ali izgubo zaposlitve. Na srečo lahko pogosto spregledana funkcija Roth IRA reši to težavo - in vam tako omogoči, da imate svojo torto in jo tudi investirate.
ključni odvzemi
- Ker lahko kadar koli dvignete prispevane vsote brez davkov ali kazni, se lahko Roth IRA podvoji kot izredni varčevalni račun. Rdeča sredstva je treba dvigniti le v zadnjem primeru. Ko dvignete sredstva, ne pozabite omejiti zneska na svoje prispevke; ne potopite v zaslužek ali pa vas bodo kaznovali. Umike lahko ponovno preložite iz podjetja Roth, po možnosti v roku 60 dni - ali najpozneje pred rokom za vložitev davka za to leto. Ne glede na to, koliko odtegnete, lahko samo preložite vsoto do trenutne omejitve prispevka Roth IRA za to leto.
Hitri povzetek: Roth IRA Pravila
Obstajajo omejitve, koliko lahko zaslužite za uvrstitev na Roth.
Mejne dohodke vsako leto prilagodi Služba za notranje prihodke (IRS). To so omejitve za davčni leti 2019 in 2020:
- Za davčno leto 2019 se vaša možnost prispevanja postopno ukine, če se poročite skupaj in vložite spremenjen prilagojeni bruto dohodek (MAGI) od 193.000 do 203.000 dolarjev. Če zaslužite več kot 203.000 USD, niste upravičeni do Roth. Posamezni vlagatelji datotek dosežejo znižani prag prispevka na 122.000 dolarjev in so diskvalificirani, ko njihovi prihodki presežejo 137.000 dolarjev. Za davčno leto 2020 se postopno opustitev začne s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom (MAGI) v višini 196.000 USD. Če zaslužite več kot 206.000 USD, niste upravičeni do Roth. Posamezni fileri so dosegli prag pri 124.000 USD in so diskvalificirani, če njihovi prihodki presegajo 139.000 USD.
Za razliko od prispevkov k tradicionalnim IRA-ji, depoziti Roth IRA ne prinašajo davčne olajšave, ko jih plačate. V lingoju IRS delajo z dolarji po obdavčitvi. Denar na računu raste do obdavčitve do upokojitve. Ko se upokojite, ne plačate davkov na dvige - ker ste to dejansko storili, ko ste vložili depozite.
Prav tako vam ne bo treba prevzeti zahtevanih minimalnih distribucij (RMD) iz tega računa. Denar lahko še naprej raste brez davka, dokler ga ne potrebujete.
(S tradicionalnim IRA plačujete davek na dvige in morate po 70. letu starosti vzeti določen znesek.)
Vsako davčno leto imate 15 pol mesecev, da naberete sredstva za nujne primere za namestitev v Roth. Na primer, za davčno leto 2019 lahko prispevate od 1. januarja 2019 do 15. aprila 2020.
Zdaj pa za dober del. Ker prispevki v Roth prispevajo s sredstvi, na katera ste že plačali davke, vam pravila IRS omogočajo, da ta denar - znesek prispevkov, z drugimi besedami - kadar koli dvignete kadar koli brez kazni ali davkov.
Na računu mora ostati samo dohodek od naložb, ustvarjen z vašimi depoziti - dohodki od obresti, dividend, kapitalskih dobičkov, dokler ne dopolnite 59½, da ne boste plačali 10-odstotne kazni.
"Roth IRA-ji ostajajo najbolj prilagodljivi pokojninski računi v državi, " pravi Jeff S. Vollmer, poslovodja direktorja Hyde Park Wealth Management v Cincinnatiju.
V bistvu se lahko vaš račun Roth podvoji kot varčevalni račun v sili. Lahko vam daje varnost, če veste, da boste imeli ključni del teh prihrankov, če ga potrebujete, brez kazen.
Roth IRA kot izredni sklad
Prednost vključevanja nujnih prihrankov v Roth IRA je, da ne zamudite omejene možnosti, da bi prispevali pokojnino za to leto. Vsako leto lahko prispevate le nekaj tisoč dolarjev za Roth IRA, in ko enkrat letno mine brez prispevka, izgubite priložnost, da ga za vedno.
Dostop do teh sredstev pa bi moral biti zadnja možnost.
Matt Becker, pooblaščeni finančni načrtovalec, ki vodi spletno mesto momanddadmoney.com, poudarja, da ne želite umakniti prispevkov podjetja Roth IRA za manjše nujne primere, kot so popravila avtomobilov ali majhni zdravstveni računi. Pri teh dogodkih bi morali varčevati dovolj. Vaš Roth IRA sklad za nujne primere bi moral biti namenjen večjim izrednim razmeram, kot sta brezposelnost ali resna bolezen.
Odtegnitev prispevkov Roth je boljša možnost od nabiranja obresti na kreditnih karticah.
Strukturiranje Roth IRA za nujne primere
Ključ do uporabe Roth IRA kot nujnega sklada je omejitev razdelitve prispevkov. Ne začnite se vlagati v zaslužek od naložb.
Resda sredstva IRA na vaši izjavi niso označena kot "prispevki" in "zaslužek". Kljub temu je to pravilo preprosto: Ne umaknite se več, kot ste dali.
"Ključnega pomena je, da ne delite svojega Roth-a, namenjenega vašemu nujnemu skladu, " pravi Garrett M. Prom, ustanovitelj Prominent Financial Planning v Austinu v Teksasu. "Ta denar je namenjen za nujne primere, kar je v večini primerov izguba službe. Če je izguba zaposlitve del upada gospodarstva, boste morali prodati naložbe, običajno z izgubo."
Del vašega prispevka Roth IRA je namenjen, saj vaš sklad za nujne primere ne spada v delnice, obveznice ali vzajemne sklade, kot je običajni pokojninski prispevek. Spada med likvidne račune, ki še vedno zaslužijo malo obresti, vendar tisti, s katerega se lahko v hipu umaknete, ne da bi izgubili glavnico. Ally Bank ima na primer varčevalni račun IRA, ki od oktobra 2019 plačuje 1, 80% obresti.
Dobički na računu Roth se bodo povečevali, ne da bi vsako leto plačevali davke na zaslužek, kot bi bilo to pri običajnem varčevalnem računu. Prav tako ne boste plačevali davka na ta zaslužek, če jih dvignete kot kvalificirano razdelitev, ko dosežete starost.
Medtem ko IRS predčasne umike v sili imenuje "neupravičene", zaradi česar se sliši, da kršite neko pravilo, so "kvalificirane" distribucije preprosto tiste, ki so v vašem Rothu že vsaj pet let in se umaknete po starosti 59½.
Varčevalni račun v Rothu lahko zasluži vsaj toliko obresti kot navadni varčevalni račun, če ne več, odvisno od tega, kje bančno poslujete. Če že imate Roth IRA, vendar vaše posredništvo nima krajev z majhnim tveganjem, s katerimi bi obdržali svoj denar, hkrati pa še vedno zaslužili obresti, odprite drugo Roth IRA na ustanovi, ki to počne.
Ko boste imeli dovolj velik sklad za nujne primere, začnite preusmeriti te prispevke v višje donosne naložbe. Nočeš, da bi bili vsi Rothovi prispevki za vedno v gotovini.
Ta postopek vam lahko traja nekaj mesecev ali nekaj let, odvisno od tega, kako hitro lahko naberete dodatne prihranke.
Črpanje skladov, prevlečenih z rotiranjem
Če vaša Roth IRA vsebuje prispevke, ki ste jih pretvorili ali preusmerili iz drugega pokojninskega računa, na primer 401 (k) od nekdanjega delodajalca, boste morali biti previdni pri kakršnih koli umikih, ker obstajajo posebna pravila za umik plačilnih prispevkov.
Če niste bili v vašem Rothu vsaj pet let, boste imeli desetodstotno kazen, če jih umaknete, in za vsako pretvorbo ali preusmeritev je ločeno petletno čakalno dobo.
Odvzem plačilnih prispevkov brez kazen je lahko težaven. Dobro se je posvetovati z davčnim strokovnjakom, če se znajdete v tej situaciji.
Dobra novica je, da če imate tako redne prispevke kot tudi premične prispevke, IRS najprej razvrsti umike kot odvzete redne prispevke, preden jih razvrsti kot ukinitve premičnih prispevkov.
Kako črpati sredstva za Roth
Razpoložljivost sredstev se lahko razlikuje glede na institucijo, v kateri hranite svoj Roth, in vrsto računa, v katerega položite denar. Ko nujno potrebujete denar, ne želite slišati, da bodo za ček ali bančno nakazilo minili dnevi. Preden prispevate k Roth IRA, ugotovite, kako dolgo traja distribucija.
Sredstva je običajno mogoče pridobiti v manj kot treh delovnih dneh. Če denar vzamete z denarnega trga ali vzajemnega sklada in vložite zahtevek za umik pred 16. uro po EST, ga boste imeli do naslednjega delovnega dne.
Če boste denar vložili v zaloge, boste po navadi morali počakati tri delovne dni, čeprav boste imeli pri tekočem računu pri isti ustanovi, kjer imate svoj Roth IRA, ga lahko hitreje dobite.
Življenjski prenos je lahko tudi hiter način dostopa do sredstev, čeprav boste morali plačati pristojbino, ki je običajno od 25 do 30 dolarjev. "Večina borznoposredniških družb lahko v enem delovnem dnevu nakaže sredstva neposredno iz Roth IRA na čekovni ali varčevalni račun, ob predpostavki, da zalog ali obveznic ni treba prodati, da bi ustvarili denar, " pravi akreditirani strokovnjak za upravljanje premoženja Marcus Dickerson iz Beaumonta, Teksas.
Te morebitne zamude pri razpoložljivosti sredstev Roth IRA so še en razlog, da nekaj denarja v sili izven vašega Roth IRA ohranite na računu za preverjanje ali varčevanje za izredno nujne potrebe.
Izpolnite pravilne davčne obrazce
Ni vam treba poročati o prispevkih podjetja Roth IRA o davčnem obračunu, ker ne vplivajo na vaš obdavčljivi dohodek. Če pa morate v nujnih primerih odvzeti prispevke iz svoje Roth IRA, je treba opraviti papirologijo. Kljub temu, da imate dovoljenje, morate vseeno prijaviti svoje umike na delu III obrazca 8606.
Ali lahko vrnete izvzeta sredstva?
To storite in največ, kar boste izgubili, je malo zanimanja. Umika vam verjetno ne bo treba niti prijaviti.
Če pa morate, lahko rok nekoliko podaljšate. Če prekličete prispevke v tekočem davčnem letu, imate do konca tega davčnega roka (15. aprila naslednjega leta), da denar ponovno naložite v svojo Roth IRA. Če prekličete prispevke v drugih letih, lahko do konca davčnega roka ponovno naložite do omejitve prispevka.
Če pa v enem letu dvignete več, kot lahko prispevate, ne morete v istem letu ponovno prispevati 100% teh sredstev. Omejitev prispevka lahko vsako leto povrnete le
6000 dolarjev
Največji prispevek k Roth IRA v letu 2019
Scenariji prenovljenih sredstev Roth Fund
Oglejmo si nekaj primerov za jasnost.
Primer 1
V Rothu IRA imate 30.000 dolarjev. V prejšnjih davčnih letih ste prispevali 20.000 dolarjev, letos pa 6.000 dolarjev, 2019. Preostalih 4.000 dolarjev je prinesla rast naložb (dobiček). Če letošnje leto umaknete prispevke v višini 6.000 ameriških dolarjev, imate do aprila 2020, da ta sredstva ponovno prispevate nazaj v Roth IRA.
V bistvu je z umikom prispevkov od tega leta, kot da se vaš prispevek ni nikoli zgodil. Vaš prispevek Roth IRA proti omejitvi se vrne na 0 USD. Če boste šli mimo 15. aprila 2020 in niste prispevali 6000 USD nazaj v Roth IRA, potem sploh ne boste mogli prispevati leta 2019.
Primer 2
Ista situacija: 30.000 dolarjev v Rothu, 20.000 dolarjev iz prispevkov iz preteklega leta, 6.000 dolarjev letos in 4.000 dolarjev rasti. Umakneš 2000 dolarjev prispevkov. Do aprila 2020 morate prispevati še 2000 dolarjev, oziroma bo vaš prispevek Roth IRA za leto 2019 le 4000 USD.
Primer 3
Ista situacija, vendar tokrat dvignete 10.000 dolarjev. To pomeni, da ste v tem davčnem letu odvzeli svojih 6.000 ameriških dolarjev, pa tudi 4.000 dolarjev iz preteklega. Letos ne morete ponovno prispevati vseh 10.000 USD. Prispevate lahko le do letnega zneska v višini 6000 USD.
Ni možnosti, da bi celotnih 10.000 dolarjev vrnili v Roth IRA, razen če bi v naslednjem davčnem letu prispevali preostalih 4.000 USD za vaš Roth IRA, skupaj z 2.000 USD več, da bi ga dosegli na 6000 USD. (Potem pa, upam, že ste načrtovali, da bi vložili še 6000 USD - česar zdaj ne bi mogli storiti.) Za učinkovito zadolžitev pri Roth IRA bi morali že prispevati prej v letu, umaknili ste to prispevek in ga v naslednjem letu vrnil pred obdavčitvijo. Uradnega programa „posojila“ pri agenciji Roth IRA ni, kot je v načrtu 401 (k).
