Kazalo
- Mehanika skrbniških skladov
- Povratek skrbniških skladov: pristojbine
- Druge možnosti
- Spodnja črta
Zaupni skladi 101
Če ste slišali za skrbniške sklade, vendar ne veste, kakšni so ali kako delujejo, niste sami. Številni ljudje poznajo le eno ključno dejstvo o skrbniških skladih: ultra premožni so jih postavili kot način za zaščito prenosa pomembnih vsot denarja družini, prijateljem ali subjektom (na primer dobrodelne ustanove), potem ko umrejo.
Vendar je resničen le del običajne modrosti. Skrbniški skladi so zasnovani tako, da človeku omogočijo, da bo še naprej koristen tudi po tem, ko bo izginil, vendar pa skladi niso koristni samo za posameznike, ki so zelo visoki. Ljudje iz srednjega razreda lahko uporabljajo tudi skrbniške sklade, če ustanavljate, pa ni povsem izven finančnega dosega.
Kako ustanoviti skrbniški sklad, če niste bogati
Ključni odvzemi
- Skrbniški skladi so zasnovani tako, da človeku omogočijo, da bo lahko še naprej koristen tudi po tem, ko bo izginil. V svoje zaupanje lahko položite gotovino, zaloge, nepremičnine ali drugo dragoceno premoženje. Ker je to nepreklicno, nimate možnosti, da bi skrbniški sklad pozneje prenesel. Ko naložite sredstva v zaupanje, ta ne bodo več vaša. Tradicionalno nepreklicno zaupanje bo verjetno stalo najmanj nekaj tisoč dolarjev in bi lahko stalo veliko več.
Mehanika skrbniških skladov
Da bi razumeli, kako deluje skrbniški sklad, si poglejmo primer. Vse življenje ste trdo delali in si ustvarili udobno varčno blazino. Veste, da boste kdaj v prihodnosti minili in želite, da vaš težko zasluženi prihranki gredo ljudem, ki jih imate radi, dobrodelnim ustanovam ali vzrokom, v katere verjamete.
Zdaj pa kaj ljubljeni, ki niso tako finančno zvesti kot vi? Lahko bi bili zaskrbljeni, če bi jim pustili pavšalno darilo, ker bi ga lahko uporabili neodgovorno. Poleg tega boste morda celo želeli, da se vaš denar prenese za prihodnje generacije. Če se tako počutite, bi morali ustanoviti živ nepreklicni skrbniški sklad. Ta vrsta zaupanja se lahko ustanovi, da začne razpršiti sredstva, ko so izpolnjeni določeni pogoji. Ni pogoj, da ne moreš biti živ, ko se to zgodi.
V zaupanje lahko daste gotovino, zaloge, nepremičnine ali drugo dragoceno premoženje. Sestanete se z odvetnikom in se odločite za upravičence in določite pogoje. Mogoče pravite, da upravičenci prejmejo mesečno plačilo, sredstva lahko porabijo le za stroške izobraževanja, stroške zaradi poškodbe ali invalidnosti ali za nakup stanovanja. To je vaš denar, zato se odločite.
Čeprav je zaupanje nepreklicno, denar ni last osebe, ki ga prejme. Zaradi tega otroku, ki zaprosi za finančno pomoč, teh sredstev ne bi bilo treba uveljavljati kot premoženje. Posledično ne bo vplival na upravičenost do finančne pomoči na podlagi potreb. Zaupnik lahko vzpostavi tudi zaupanja za prihodnje generacije otrok, s čimer postane zaupanje trajna zapuščina za nedoločen čas generacij.
Ker je nepreklicen, ne morete pozneje razpustiti skrbniškega sklada. Ko sredstva naložite v zaupanje, ne bodo več vaša. Zanje je skrbnik skrbnika. Skrbnik je banka, odvetnik ali drug subjekt, ustanovljen v ta namen.
Ker sredstva niso več vaša, vam ni treba plačati dohodnine od denarja, pridobljenega s sredstvi. Tudi s pravilnim načrtovanjem je mogoče premoženje oprostiti davka na nepremičnine in darila. Te oprostitve davkov so glavni razlog, da so nekateri vzpostavili nepreklicno zaupanje. Če ste vi, skrbnik (oseba, ki ustanavlja zaupanje) v višjem dohodninskem razredu, vam z nastavitvijo nepreklicnega zaupanja ta sredstva odstranite iz neto vrednosti in preidete v nižji davčni razred.
Povratek skrbniških skladov: pristojbine
Obstaja nekaj slabosti pri vzpostavljanju zaupanja. Največja pomanjkljivost so odvetniške cene. Zamislite si zaupanje kot človeka v očeh davčnega prava. Ta nova oseba mora plačati davke, mehanike zaupanja pa je treba napisati z izjemno veliko podrobnosti. Da bi bil čim bolj davčno učinkovit, ga mora izdelati nekdo, ki ima veliko specializiranega pravnega in finančnega znanja. Zaupni odvetniki so dragi. Tradicionalno nepreklicno zaupanje bo verjetno stalo najmanj nekaj tisoč dolarjev in bi lahko stalo veliko več.
Druge možnosti
Bo: Pisanje oporoke stane veliko manj denarja, vendar je vaše premoženje zavezano več davkom in pogoje je mogoče zlahka izpodbijati v postopku, imenovanem probate. Poleg tega ne boste imeli toliko nadzora nad uporabo svojih sredstev. Če se volja izpodbija, bi odvetniški stroški lahko požrli velik del denarja, ki ste ga želeli uporabiti na način, ki bi koristil drugim.
Skrbniški računi UGMA / UTMA: Podobno kot načrt varčevanja v šoli 529 so tudi tovrstni računi namenjeni vnašanju denarja v skrbniške račune, ki osebi omogočajo, da sredstva porabi za stroške, povezane z izobraževanjem. Račun, kot je ta, lahko uporabite za oddajo določenega zneska do najvišjega davka na darilo ali najvišjega sklada, da zmanjšate svojo davčno obveznost, medtem ko določite sredstva, ki se lahko uporabijo samo za stroške, povezane z izobraževanjem.
Slabost skrbniških računov UGMA / UTMA in 529 je, da lahko upravičenec obiskuje fakulteto, vendar ta sredstva porabi za druge stroške, ki niso pod vašim nadzorom. Poleg tega se znesek denarja na skrbniškem računu mladoletnika šteje kot sredstvo in zaradi tega lahko postanejo neprimerni za prejem finančne pomoči na podlagi potreb.
Spodnja črta
Za tiste, ki nimajo velike neto vrednosti, vendar želijo denar pustiti otrokom ali vnukom in nadzorovati, kako se ta denar porablja, je zaupanje morda prav za vas; ni samo na voljo posameznikom z visoko neto vrednostjo, ampak zaupnikom ponuja način, da zaščitijo svoje premoženje še dolgo po tem, ko bodo posredovali naprej.
