Kazalo
- Kaj so "alternativne naložbe"?
- Kdo hoče lastnoročno IRA?
- Kako deluje samostojni IRA ali 401 (k)
- Tveganja samo-usmerjenega 401 (k) ali IRA
Samostojni pokojninski račun (IRA) je namenjen vlagateljem, ki so odločeni, da presegajo običajne naložbe, ki so na voljo za pokojninske račune. V nekaterih primerih daleč.
IRA so trenutno na voljo pri večini finančnih institucij in vsaka ponuja širok spekter zalog, obveznic in vzajemnih skladov, vključno z borznimi skladi in indeksnimi skladi. Vlagatelji lahko izberejo konservativni obvezniški sklad ali agresiven delniški sklad, med njimi pa je veliko izbire.
IRA sam je namenjen tistim, ki zahtevajo dostop do alternativnih naložb v svojih pokojninskih prihrankih. In želijo popoln nadzor nad odločitvami o nakupu in prodaji.
Ključni odvzemi
- Samostojni IRA daje vlagatelju nadzor nad odločitvami o nakupu in prodaji. Dovoli alternativne naložbe v sredstva, kot so plemenite kovine in kripto valute, ki jih običajno ne najdemo v IRA.Samo usmerjeni IRA zahteva visoko stopnjo zaupanja in veliko naložb čas in pozornost.
Kaj so "alternativne naložbe"?
Samostojni IRA-ji so v večini načinov enaki kot vsi drugi IRA-ji. To pomeni, da imajo davčne ugodnosti, ki so Američane spodbudile k varčevanju. To pomeni, da lahko IRS nekaj pove, kaj lahko IRA vloži in v kaj ne more vlagati. To vključuje nekaj alternativ običajnim delniškim in obvezniškim skladom.
Od leta 2019 IRS dovoljuje samoiniciativnim IRA-jem naložbe v nepremičnine, razvojna zemljišča, založnice, potrdila o davčni zastavi, plemenite kovine, kripto valute, vodne pravice, pravice do rudnin, nafte in plina, LLC članstva in živinorejo.
IRS ima tudi seznam naložb, ki niso dovoljene. Ta seznam vključuje zbirateljske predmete, umetnost, starine, znamke in preproge.
Kdo hoče lastnoročno IRA?
Samostojni IRA se lahko investitorju pritoži iz katerega koli od več razlogov:
- To bi lahko bil način za diverzifikacijo portfelja z delitvijo pokojninskih prihrankov med običajnim računom IRA in samo usmerjenim IRA. To bi lahko bila možnost za nekoga, ki se je opekel v finančni krizi leta 2008 in nima vere na delniške trge ali obvezniške trge..To se lahko obrne na vlagatelja z velikim zanimanjem in strokovnim znanjem za določeno vrsto naložbe, kot so kripto valute ali plemenite kovine.
Vsekakor ima samo-usmerjena IRA enake davčne ugodnosti kot vsaka druga IRA. Vlagatelj, ki ima velik interes za plemenite kovine, lahko dolgoročno vloži denar pred obdavčitvijo v tradicionalno IRA in plača davke, ki jih je treba plačati šele po upokojitvi.
Vidik, ki ga usmerjamo sami, se lahko obrne na neodvisnega vlagatelja, vendar ni povsem samo-usmerjen. To pomeni, da vlagatelj osebno obravnava odločitve o nakupu in prodaji, vendar mora biti za skrbnika imenovan usposobljeni skrbnik ali skrbnik. Sicer ne gre za IRA, kot jo določa IRS.
Skrbnik je običajno borznoposredništvo ali investicijsko podjetje.
Kako deluje samostojni IRA ali 401 (k)
IRA-je s samostojnim usmerjanjem ima skrbnik, ki ga izbere vlagatelj, običajno borznoposredništvo ali investicijsko podjetje. Ta skrbnik ima sredstva IRA in v imenu vlagatelja izvaja nakup ali prodajo naložb.
Enake omejitve prispevkov veljajo za redne načrte IRA in 401 (k). V letih 2019 in 2020 je največji prispevek IRA 6000 USD in 1000 dolarjev za tiste, stare 50 let ali več. Največji načrt za 401 (k) znaša 19.000 dolarjev (19.500 dolarjev v letu 2020), skupaj s 1000 dolarji.
Pravila umika so tudi enaka. Če prekličete odstop od katerega koli tradicionalnega IRA ali 401 (k) pred starostjo 59½, bo sprožil 10-odstotno kazen predčasnega umika, razen če velja izjem.
Zahtevane minimalne razdelitve se začnejo pri starosti 70½ do davčnega leta 2019. Novi davčni zakon, ki začne veljati 1. januarja 2020, podaljša starost za sprejemanje zahtevanih minimalnih razdelitev na 72.
Za tiste, ki izberejo možnost Roth za samostojno usmerjanje IRA ali 401 (k), so pravila večinoma enaka, le da ni nobene zahtevane minimalne distribucije pri kateri koli starosti. Vlagatelj plača davke na dohodek v letu, ko je denar vložen, in celotno stanje je obdavčeno, ko se denar umakne v pokoj.
Vaš račun samodejno izgubi status davčne olajšave, če IRS določa, da ste opravili prepovedano transakcijo.
Tveganja samo-usmerjenega 401 (k) ali IRA
Upokojitveni račun za pokojnino vam lahko daje svobodo izbire s pokojninskimi prihranki, vendar ima očitna tveganja. To je možnost za ljudi, ki so zelo prepričani, da lahko premagajo profesionalce, in so pripravljeni na to staviti svoje pokojninske prihranke.
IRS je opozoril, da lahko vlagatelji v samostojne IRA podvržejo "goljufivim shemam, visokim honorarjem in nestabilnim rezultatom."
Vlagatelji morajo biti tudi previdni, če so nenamerno kršili zapletena pravila IRS za samostojne naložbe IRA. Nekatera od teh pravil izrecno prepovedujejo:
- Prejemanje denarja neposredno iz nepremičnine, ki ustvarja dohodek v IRA, ali 401 (k) Uporaba nepremičnin na računu kot zavarovanje za osebno posojiloUporaba nepremičnin ali drugih naložb na računu, ki vam osebno koristijoPrehodnji denar z računa za vračilo osebne obveznosti posojila ali posojilo diskvalificirani osebi Dovoli diskvalificiranim osebam, da ohranijo prebivališče v nepremičnini v lasti 401 (k) ali IRASprodajo ali najem nepremičnine znotraj računa diskvalificirani osebi
Diskvalificirana oseba je fiduciar načrta, oseba, ki nudi storitve po načrtu, in kateri koli drug subjekt, ki bi lahko imel finančni interes. To vključuje sebe, zakonca in dediče, upravičenca do računa, skrbnika računa ali skrbnika načrtov in katero koli podjetje, v katerem imate neposredno ali posredno lastnik vsaj 50% glasovalnih delnic.
Če IRS ugotovi, da se je zgodila prepovedana transakcija, vaš račun samodejno izgubi status davčno olajšave. Ves denar, ki ste ga vložili v samostojno 401 (k) ali tradicionalno IRA, bo obravnavan kot obdavčljiva razdelitev, pri čemer boste imeli velik davčni račun.
