Kazalo
- Odvzeti davki: Roth IRAs
- Ko se odvzamejo plačila IRA
- Načini, kako se izogniti odtegnitveni kazni
- Samo redni dohodninski davek
- Zahtevane minimalne distribucije
- Spodnja črta
Koliko boste plačali davka na posamezni dvig pokojninskega računa (IRA), je odvisno od vrste IRA, vaše starosti in namena dviga. Včasih je odgovor nič - ne dolguješ davkov. V drugih primerih dolgujete dohodnino od denarja, ki ga dvignete, in včasih dodatno kazen, če sredstva dvignete pred starostjo 59½. Po drugi strani pa boste po določeni starosti morda morali dvigniti denar in plačati davek nanj.
Obstaja več možnosti IRA in različna mesta za pridobitev teh vrst računov, toda Roth IRA in tradicionalna IRA sta daleč najbolj razširjeni vrsti. Pravila za umik drugih vrst IRA so podobna tradicionalnim IRA, z nekaj manjšimi edinstvenimi razlikami. Druge vrste IRA so SEP-IRA, Simple IRA ali SARSEP IRA. Vsaka vrsta ima drugačna pravila o tem, kdo jih lahko odpre.
Ključni odvzemi
- Samo podjetja Roth IRA ponujajo dvige brez davka. Če dvignete denar pred 59. pol leta starosti, vam bo poleg rednega davka na dohodek odmerjena še 10-odstotna kazen - razen če ne ustrezate eni od davčnih izjem ali ne boste umaknili Roth-ovih prispevkov (ne zaslužka). Če vaša IRA ni Roth, vas bodo obdavčili pri dvigu po svoji običajni stopnji dohodnine za to leto. Pri starosti 72 let boste morali dvigniti denar iz vseh vrst IRA, razen Roth-a - ne glede na to, ali ga potrebujete ali ne - in plačujejo dohodnino nanjo.
Odvzeti davki: Samo Roth IRAs
Ko investirate z uporabo Roth IRA, denar položite po tem, ko je že obdavčen. Ko dvignete denar v pokoju, ne plačate davka na denar, ki ga umaknete - ali na dobiček, ki ste ga zaslužili z naložbami - pomembno korist. Če želite izkoristiti ta umik od davka, morate denar nakazati v IRA in ga hraniti najmanj pet let, star pa morate biti vsaj 59½ let. Drugi izraz za umik IRA je distribucija.
Vendar pa "za upokojenega vlagatelja, ki ima 401 (k), malo znana tehnika lahko omogoči odtegnitev Roth IRA-ja pri 55 letih brez 10-odstotne kazni brez" strune ", " pravi James B. Twining, ustanovitelj in izvršni direktor Financial Plan Inc. iz Bellinghama v Washingtonu. "Roth IRA je" obrnjeno "v 401 (k) in nato umaknjen pod izjemo 55 let."
Če veste, da lahko dvignete denar brez kazen, vam lahko daje samozavest, da vložite več v Roth, kot bi se sicer počutili udobno. Če res želite imeti dovolj za upokojitev, se je seveda najbolje izogniti predčasnemu dvigu denarja, da bo lahko na vašem računu še naprej neobdavčen.
Ko se odvzamejo plačila IRA
Denar, odložen v tradicionalni IRA, se obravnava drugače kot denar v Rothu. To je zato, ker deponirate predobdavčeni dohodek - vsak dolar, ki ga vložite, zmanjša vaš obdavčljivi dohodek za ta znesek. Ko denar dvignete, se začetna naložba in zasluženi dobiček obdavči po stopnji dohodnine v letu, ko ga dvignete.
Če pa dvignete denar pred dopolnjenim 59. letom starosti, vam bo poleg rednega dohodnine na podlagi vašega davčnega razreda odšteta še 10-odstotna kazen. Obstajajo nekatere izjeme od te kazni (glejte spodaj). Če pomotoma dvignete donos od naložbe in ne samo prispevke podjetja Roth IRA, preden dopolnite 59½, lahko tudi dolgujete 10-odstotno kazen. Ključnega pomena je voditi natančno evidenco.
Načini, kako se izogniti predčasni davčni kazni
Obstaja nekaj izjemnih izjem pri kazenskih stroških za dvig denarja iz tradicionalnega IRA ali dela naložbe Roth IRA, preden dosežete 59½ let. Nekatere običajne izjeme za vas ali vaše posestvo vključujejo:
- Zahtevana razdelitev kot del naročila za domače odnose (ločitev) Kvalificirani stroški izobraževanjaKvalificirani prvi nakup stanovanjaSkupna in trajna invalidnost lastnika IRASmrtje lastnika IRAPritelitev IRA na načrtNe povrnjeni zdravstveni stroškiKlic na dolžnost vojaškega rezervista
Drug način, da se izognete davčni kazni: Če nakažete nakazilo IRA in se premislite do podaljšanega roka plačila davčnega obračuna za tisto leto, ga lahko umaknete, ne da bi morali plačati kazen. Seveda se bo ta denar nato dodala obdavčljivemu dohodku v letu.
Drugič, ko tvegate davčno kazen za predčasni umik, je, ko denar preusmerite od ene IRA v drugo kvalificirano IRA. Najvarnejši način za dosego tega cilja je sodelovanje s svojim skrbnikom IRA, da se dogovori o prenosu zaupnika med skrbnika, imenovanem tudi neposredni prenos. Če naredite napako pri poskusu, da bi denar preusmerili brez pomoči skrbnika, lahko na koncu dolgujete davke. "Večina načrtov vam omogoča, da ime, naslov in številko računa prejemne institucije vstavite v obrazce za prevračanje. Tako se denarja nikoli ne dotaknete ali tvegate plačila davkov ob nenamerni predčasni razdelitvi, " pravi Kristi Sullivan, CFP® podjetja Sullivan Financial Planning LLC v Denverju.
"V zvezi s prevračanjem IRA lahko storite le eno na leto, če fizično odstranite denar iz IRA, prejmete izkupiček in nato v 60 dneh denar naložite drugemu IRA. Če ga opravite sekundo, je to v celoti obdavčeno, "pravi Morris Armstrong, registrirani svetovalec za naložbe pri Armstrong finančnih strategijah v mestu Cheshire, Connecticut.
Ne bi smeli mešati sredstev Roth IRA z drugimi vrstami IRA. V tem primeru bodo sredstva podjetja Roth IRA postala obdavčljiva.
Samo redni dohodninski davek
Ko dosežete starost 59½, lahko dvignete denar brez 10-odstotne kazni iz katere koli vrste IRA. Če gre za Roth IRA, ne boste dolgovali dohodnine. Če ni, boš.
Če je denar nakazan v tradicionalni IRA, SEP IRA, Simple IRA ali SARSEP IRA, boste dolgovali davke po trenutni stopnji davka na znesek, ki ga boste dvignili. Na primer, če ste v 22-odstotnem davčnem razredu, bo vaš umik obdavčen v višini 22%. Ne boste dolgovali nobenega davka od dohodka, dokler svoj denar pustite v ne-Roth IRA, dokler ne dosežete še enega ključnih starostnih mejnikov.
Zahtevane minimalne distribucije
Ko boste dopolnili 72 let, boste morali od običajne IRA prevzeti minimalno distribucijo. IRS ima zelo specifična pravila o tem, koliko morate vsako leto umakniti. To se imenuje zahtevana minimalna razdelitev (RMD). Če ne boste umaknili zahtevanega zneska, vam lahko zaračunamo 50-odstotni davek na znesek, ki ni bil razdeljen po potrebi. RMD je bil nekdaj 70-1 / 2, vendar je bil po sprejetju zakona o določitvi vsake skupnosti za povečanje upokojitve (SECURE) decembra 2019 zvišan na 72.
RMD se lahko popolnoma izognete, če imate Roth IRA. Za vaš Roth IRA ni RMD zahtev, vendar če denar ostane po vaši smrti, bodo morda vaši upravičenci morali plačati davek. Upravičenci lahko dvignejo sredstva na več različnih načinov in poiščejo nasvet pri finančnem svetovalcu ali Rothovem skrbniku.
Spodnja črta
Denar, ki ga položite v IRA, bi moral biti denar, ki ga nameravate nameniti za upokojitev, včasih pa se znajdejo nepričakovane okoliščine. Če razmišljate o dvigu denarja pred upokojitvijo, se naučite pravil glede kazni IRA in se poskusite izogniti dodatnim 10-odstotnim plačilom IRS. Če menite, da boste morda potrebovali nujna sredstva pred upokojitvijo, za ta sredstva uporabite Roth IRA, ne pa tradicionalne IRA.
