401 (k) je vrsta kvalificiranega pokojninskega načrta, ki ga ponujajo številni delodajalci in omogoča zaposlenemu, da na vsak pokojninski račun nakaže dolarje pred obdavčitvijo z vsakega izplačila. Delodajalec se lahko ujema z določenim odstotkom prispevkov zaposlenega. Ko se upokojenec upokoji, denar, ki je bil vplačan, in naložbeni dobički, ki so bili vplačani, zagotavljajo dohodek.
Ključni odvzemi
- Izbira 401 (k) nad tradicionalno pokojnino povzroča prispevek in vlaganje v prihodnost za zaposlenega in ne za delodajalca. IRS ne zahteva, da delodajalci ustrezajo prispevkom zaposlenih, čeprav jih mnogi počnejo. Če pokojninski načrt pomaga pritegniti in ohranite nadarjene zaposlene. Delodajalci prejemajo davčne ugodnosti za prispevek na 401 (k) račune.
Večina delodajalcev v zasebnem sektorju ima danes prednost z načrtovanimi prispevki, kot je 401 (k), pred tradicionalno pokojnino, ki jo je v celoti financirala družba.
Pokojninski načrt je bil mesečno življenjsko plačilo v znesku, ki temelji na zapuščini in plači. V načrtu so poleg očitnih finančnih bremen delodajalci zahtevali tudi upravljanje sistema pokojninskih naložb in plačil.
Nasprotno pa 401 (k) s in drugi načrti z določenimi prispevki nalagajo prispevke in naložbe zaposlenemu. Ne zagotavljajo (ali "definirajo") izplačane vsote ob upokojitvi.
Na koncu je to delodajalcu veliko bolj stroškovno učinkovito.
IRS ne zahteva, da ustrezajo 401 (k) prispevki zaposlenega, vendar mnogi delodajalci to storijo. "Tekma podjetja" je ključna prodajna točka v podjetju. Za načrt, ki ga IRS šteje za zakonitega, mora sodelovati določen odstotek zaposlenih v podjetju.
Običajno je stopnja prispevka podjetja večplastna: velikodušno ujemanje lahko vključuje tekmo med dolarjem in dolarjem na prvih 3% vloga zaposlenega, nato 50 centov za vsak dolar na naslednjih 3%, do 6% prispevkov zaposlenih skupaj, na primer.
3%
Srednje podjetje, ki ustreza prispevku za zaposlene 401 (k), načrtuje od leta 2019.
( Vir: 61. letna raziskava delitve dobička in načrti 401 (k) Sveta Amerike, ki sponzorira načrt )
Tekma med delodajalci je tudi privlačna zaposlitev. Če ima zaposleni ponudbe več kot enega podjetja in so vsi ostali enaki, bi ujemanje 401 (k) prispevka lahko postalo dejavnik pri izbiri enega podjetja nad drugim.
Tudi delodajalci prejmejo davčne ugodnosti za prispevek na 401 (k) računih. Natančneje, njihove tekme se lahko upoštevajo kot odbitek njihovih zveznih dohodnin. Pogosto so oproščeni tudi države in davkov na plače.
Svetovalni vpogled
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
Delodajalci ponujajo programe ugodnosti, s pomočjo katerih se lahko prihranijo davki in privarčujejo zaposleni ter ustvarijo finančno varnost zase in svoje družine. Čeprav je delodajalcu drago voditi, nadzorovati in preizkusiti načrt, je prevladujoča vrednost ponudbe 401 (k) ujemanja zaslužiti dobro ime in lojalnost zaposlenih ter zagotoviti smiselno korist.
Zaposleni lahko svoje prihranke povečajo na davčno odloženem računu in svoje prihranke pomnožijo z izravnanimi dolarji delodajalca, ki so ob prispevku tudi neobdavčeni. Če imate v skladu s paketom zaslužkov zaposlencev 401 (k) načrt, je pametno, da ga kar najbolje izkoristite, saj je to pomembno orodje za izgradnjo neto vrednosti in finančne neodvisnosti za vaša upokojitvena leta.
