Posamezni pokojninski račun (IRA) se lahko šteje za individualni varčevalni in naložbeni račun, ki ima davčne ugodnosti. Med depozitnim potrdilom (CD) in IRA je pomembno razlikovati, da slednje ni naložba. Namesto tega gre za račun, na katerem hranite naložbe, kot so delnice, obveznice in vzajemni skladi.
CD na drugi strani je instrument varčevanja, ki v določenem obdobju plača določeno obrestno mero in odplača glavnico, ko se to obdobje konča. CD lahko izberete kot eno od naložb v IRA.
Ključni odvzemi
- IRA je pokojninski račun z davčno ugodnostjo, ki ima naložbe, CD pa je varčevalni instrument. IRA lahko odprete samo sami, CD pa lahko kupite skupaj z nekom drugim, na primer zakoncem ali otrokom. CD-ji morajo biti hrani do datuma zapadlosti; v nasprotnem primeru boste morali plačati kazen.
Kako delujejo IRA-ji
Vsaka oseba ima svoj IRA, zakonca pa imata vedno svoj račun, nikoli skupnega računa. Imetniki računa IRA lahko izberejo naložbe na svojem računu in jih po želji spremenijo. Donosi z računa so odvisni od uspešnosti naložb na računu IRA. IRA še naprej zbira prispevke in dohodek, dokler imetnik računa ne doseže upokojitvene starosti, kar pomeni, da bi lahko IRA imela desetletja pred umikom.
Služba za notranje prihodke (IRS) določa in ureja IRA. IRS določa zahteve za upravičenost, omejitve, kako in kdaj lahko prispevate, ter znesek potrebnih minimalnih razdelitev (ki jih morate začeti uporabljati iz svojih tradicionalnih računov IRA, ko dosežete starost 70½). IRS seveda določa tudi davčno obravnavo različnih vrst računov IRA.
Od leta 2020 se največ, kar lahko prispevate vsako leto za svoj tradicionalni ali Roth IRA, od leta 2019 ne spremeni in znaša 6000 USD (7000 USD, če ste stari 50 let ali več) ali vaš obdavčljivi dohodek za leto, kar je nižje. Tradicionalni predpisi IRA v določenih okoliščinah omogočajo predčasno umikanje (pred starostjo 59½). Predpisi Roth IRA so bolj prilagodljivi, saj vam omogočajo, da kadar koli dvignete prispevke, dokler ne odvzamete nobenega od zaslužka (sicer veljajo kazni).
Osnove zgoščenk
Na drugi strani so CD-ji varčevalni instrumenti, ki jih izdajajo in upravljajo banke, kreditne zadruge in posredniki. Za razliko od IRA je CD lahko v skupni lasti. Na primer, vi in vaš zakonec ali vi in vaš otrok bi lahko imeli v lasti skupaj.
CD-ji običajno zavarujejo FDIC do 250.000 dolarjev, IRA pa ne.
CD-ji veljajo za eno najvarnejših naložbenih naložb. So bolj konzervativni od delnic in obveznic, vendar nudijo nižjo donosnost. Zavaruje jih tudi Zvezna korporacija za zavarovanje vlog (FDIC), če jih izda banka, zavarovana s FDIC.
CD-ji v določenem obdobju plačajo določeno obrestno mero in odplačajo glavnico ob zapadlosti. Zato lastniki CD-jev vedo, koliko bodo zaslužili v življenjski dobi CD-ja. CD-ji se lahko izdajo v poljubnem apoenu, njihova zapadlost pa običajno znaša od enega meseca do pet let ali dlje. Če pa od CD-ja odstopite pred datumom zapadlosti, boste dolgovali kazen.
Svetovalni vpogled
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornija.
IRA-ji so na voljo vsem osebam, če ste zaslužili. Sredstva lahko v IRA vlagate v delnice, obveznice, vzajemne sklade in CD-je, vendar ne omejeno nanje.
IRA je račun, ki posamezniku omogoča varčevanje z upokojitvijo z rastjo brez davka ali davčno odloženo, odvisno od vrste IRA.
CD je vrsta depozita s fiksno obrestno mero v določenem časovnem obdobju. Ko se ta izraz izteče, lahko svoj denar dvignete ali zložite na drug CD.
CD-ji ponujajo majhen donos, vendar so med najvarnejšimi naložbami, ki jih človek lahko opravi. Obrestna mera se določi vnaprej. Lastniki CD-jev jamčijo, da bodo po dozorevanju CD-ja dobili nazaj vloženi znesek in obresti. Še več, če banka zapade, bo njihov depozit verjetno zavarovan s strani SDI za do 250.000 dolarjev.
