Obstaja veliko razlogov, da se upošteva Roth individualni pokojninski račun (IRA), ki sredstva iz obstoječega tradicionalnega IRA (ali drugega pokojninskega računa) prenese v Roth IRA. Tu je kratki pogled, kako pretvoriti v Roth IRA, in premisleki pri odločanju, ali je za vas smiseln.
Ključni odvzemi
- Prevračanje (ali pretvorba) Roth IRA preusmeri denar iz tradicionalne IRA ali 401 (k) v Roth. Omejitve dohodka podjetja Roth IRA lahko dosežete s prevračanjem. Davek vam bo dolžan na kateri koli znesek, ki ga pretvorite, in bi lahko bil velik.
Kako spremeniti v Roth IRA
Večina večjih borznoposredniških podjetij olajša pretvorbo v Roth. Na splošno gre za postopek v treh korakih:
1. Financirajte svoj tradicionalni IRA (ali drug pokojninski račun). Če ga še nimate, ga morate najprej odpreti in financirati.
2. Plačajte davek na svoje prispevke in dobičke. Prispevke Roth IRA prispevate z dolarji po obdavčitvi. Če ste že odšteli svoje tradicionalne prispevke IRA, boste zdaj dolgovali davke. To se sliši kot dovolj preprost korak, vendar ne pozabite, da bi lahko bila davčna obremenitev velika.
3. Pretvorite račun v Roth IRA. Če še nimate Roth IRA, jo boste odprli med prevračanjem.
Roth IRA Rollover Metode
Najenostavnejši način za pretvorbo v Roth je skrbnik v skrbnika ali neposreden prehod iz ene finančne institucije v drugo. Povejte svojemu tradicionalnemu ponudniku IRA, da želite denar nakazati neposredno svojemu ponudniku Roth IRA.
Če sta oba IRA v istem podjetju, lahko od finančne institucije zaprosite, da določen znesek iz tradicionalne IRA prenese na vaš Roth. Ta metoda se imenuje isti prenos skrbnika.
S posrednim prevračanjem prejmete distribucijo od svoje tradicionalne IRA. Nato imate 60 dni, da ga shranite v svojo Roth IRA.
Pretvarjanje iz 401 (k)
Ko zapustite službo, lahko pretvorite tudi druge pokojninske račune, na primer delodajalski načrt 401 (k) ali 403 (b). Nekateri načrti vam omogočajo dostop do denarja, medtem ko še vedno delate - "distribucija med storitvami". Vendar morate ponavadi doseči starost 59½, preden lahko to storite.
Nato boste imeli le 60 dni, da vložite ves denar na nov račun Roth - vključno z 20%, ki jih niste prejeli. Zamudite rok in za vsak denar, ki ga ne boste prenesli na Roth IRA, bo plačana 10-odstotna kazen predčasnega umika, če ste mlajši od 59 ½. In še vedno boste na kljuki za davek od dohodka od celotnega preračunanega zneska.
Prednosti Roth IRA
Roth IRA-ji ponujajo številne ključne ugodnosti, ki jih drugi pokojninski načrti ne ponujajo.
Za začetek zaslužek Roth IRA raste brez davkov, umiki ob upokojitvi pa so tudi neobdavčeni. Prav tako lahko prispevke prekličete kadar koli, ne glede na starost. Še več, za Roth IRAs ni potrebnih minimalnih distribucij (RMD). To pomeni, da če ne potrebujete denarja, lahko račun pustite pri miru in ga prenesete svojim dedičem.
Pretvorba Roth je še posebej privlačna, če pričakujete, da bo vaša prihodnja davčna stopnja višja od vaše trenutne stopnje. Če je vaš zaslužek dovolj visok, da vam ne bo mogel neposredno prispevati k podjetju Roth IRA, lahko pretvorbo Roth uporabite kot zaledni vstop v prihodnji dohodninski dohodek v pokoju.
Bi morali spremeniti Roth IRA zdaj?
Ko se odločite, da je Roth IRA najboljša izbira za upokojitev, se odločitev za pretvorbo zmanjša na vaš davčni račun za tekoče leto. To je zato, ker ko premikate denar z računa za upokojitev pred obdavčitvijo, na primer tradicionalno IRA ali 401 (k), na Roth, morate plačati davek na ta dohodek.
Prednosti
-
- Roth IRAs se ponašajo z velikimi davčnimi ugodnostmi, vključno z brezcarinsko rastjo in davčnimi umiki ob upokojitvi.
-
- Prispevke lahko kadar koli prekličete iz kakršnega koli razloga, brez davka.
-
- Za razliko od tradicionalnih IRA in 401 (k), Roth ne zahteva minimalne distribucije.
Slabosti
-
- Plačate davek na konverzijo - in bi lahko bil velik.
-
- Morda vam ne bo koristilo, če bo vaša davčna stopnja v prihodnosti nižja.
-
- Počakati morate pet let, da boste brez plačila davka odvzeli Roth, čeprav ste že stari pol leta.
Smiselno je: če bi ta denar sprva vložili v Roth, bi ga plačali davek za tisto leto, ko ste prispevali.
Prevračanje Roth IRA je najbolj koristno, če:
- Denar imate na voljo za plačilo davkov. Morda vas bo zamikalo, da bi nekatere od preračunanih sredstev uporabili za kritje svojih davkov. To pa pomeni, da boste zamudili leta ali desetletja brezcarinske rasti tega denarja. In morda boste dolgovali 10-odstotno kazen za denar. Ne sproži močnih davčnih posledic. Bodite previdni: znesek, ki ga pretvorite, ko ga dodate v prihodke za tekoče leto, bi vas lahko preselil v višji davčni razred ali vas obdavčil z davki, ki jih sicer ne bi plačali. Na primer, upokojenci, ki sredstva pretvorijo v Roth IRA, bi lahko na koncu plačali več davka na svoje ugodnosti za socialno varnost in višje premije Medicare, če preračunani znesek dvigne dohodek nad določene ravni. Davčni svetovalec lahko pomaga skrčiti številke. Vaš obstoječi račun IRA je utrpel nedavne izgube. Nižje razmerje v vaši tradicionalni IRA pomeni, da boste ob pretvorbi dolgovali manj davka in imeli večji potencial za rast brez davkov. Če v tem koledarskem letu pretvorite obstoječe stanje na pokojninskem računu v Roth IRA, boste plačali davek, ko boste davčno napoved vložili v davčnem roku naslednje leto. Ste v nižjem davčnem razredu kot običajno, morda zato, ker ste delali manj, zamenjali delovna mesta ali zamudili bonusa. Imate več odbitnih odbitkov kot običajno, kar vam lahko pomaga znižati obdavčljivi dohodek. Zaslužite preveč, da bi prispevali k Rothu v tekočem letu, vendar pričakujete, da boste med upokojitvijo imeli višjo davčno stopnjo.
Spodnja črta
Pretvarjanje v Roth IRA je lažje kot kdajkoli prej. Nekaj ali vse obstoječe tradicionalne IRA (ali druge pokojninske račune) lahko prenesete na Roth IRA, ne glede na vaš dohodek. Upoštevajte pa, da za prispevke za tekoče leto še vedno veljajo omejitve upravičenosti do dohodka.
Ko bo pretvorba končana, si čestitajte: Pravkar ste se prijavili za več let brez davkov. Vse to je lahko med stresno - in blaženo - upokojitvijo.
