Ko denar naložite v Roth IRA, lahko na svojem računu trgujete z vzajemnimi skladi ali drugimi vrednostnimi papirji brez davčnih posledic. To velja tudi za tradicionalne IRA-e. Vendar se dve vrsti IRA razlikujeta v tem, kaj se zgodi, ko prodate vzajemni sklad in dvignete denar.
Nasprotno pa lahko z vzajemnimi skladi, ki jih hranijo zunaj IRA, in drugimi računi z nižjimi davki, dolgujete davek na dobiček vsakič, ko prodate sklad - tudi če denar samo premikate iz enega sklada v drugega v isti vzajemni sklad podjetje.
Ključni odvzemi
- V okviru Roth IRA (ali tradicionalnega IRA) lahko trgujete z vzajemnimi skladi brez davčnih posledic. Če nameravate prodati vzajemni sklad v podjetju Roth IRA in dvigniti denar, ne boste dolgovali nobenega davka, če izpolnjujete merila za s kvalificirano distribucijo. S tradicionalnimi IRA boste dolgovali davek na dobiček in na prej neobdavčene prispevke.
Davčne razlike med Roth in tradicionalnimi IRA
Roth IRAs in tradicionalne IRA delujejo različno glede davkov tudi v drugih pomembnih pogledih. Z Roth IRAs se denar, ki ga vložite, obdavči kot del vašega dohodka in po trenutni mejni davčni stopnji za leto, ko prispevate.
V tradicionalni IRA pa se vaši prispevki nakažejo s predobdavčenim dohodkom, kar pomeni, da denar na tej točki ni obdavčen, ampak bo obdavčen, ko boste na koncu vzeli razdelitev z računa. To vključuje tako vaše prvotne prispevke kot njihov zaslužek.
Obe vrsti IRA vam omogočata, da se vsako leto izognete plačilu davkov na kapitalski dobiček ali drug dohodek, ki ga ustvari vaš račun. Vendar se Roth in tradicionalni IRA bistveno razlikujejo v načinu, kako se ti dobički ravnajo, ko jih umaknete z računa.
Ko dvignete denar
Pri tradicionalni IRA je davek zgolj odložen, zato boste morali plačati davek na prispevke in morebitne dobičke po svojih običajnih stopnjah davka od dohodka. Pri podjetju Roth IRA je denar brez davka, če izpolnjujete merila za kvalificirano distribucijo. Običajno to pomeni, da morate biti stari najmanj 59 let in imeti račun vsaj pet let, čeprav obstaja tudi nekaj drugih posebnih situacij. (Opomba: Originalne prispevke podjetja Roth IRA lahko kadar koli prekličete in neobdavčene, če bo to sploh potrebno.)
Če želite biti upravičeni do neobdavčene razdelitve vaše Roth IRA, morate biti običajno vsaj 59½ in imeti račun pet let ali več.
Recimo, da predpostavimo, da imate v Roth IRA vzajemni sklad, ki je od vašega prvotnega prispevka 5000 USD zrasel na 15.000 dolarjev, zdaj pa ga želite prodati in dvigniti denar iz računa. Ob predpostavki, da gre za kvalificirano distribucijo, niti vaša začetna naložba v višini 5000 USD niti vaš 10.000 USD dobička ne obdavčujeta in lahko s svojimi 15.000 dolarji storite po svojih željah.
S tradicionalno IRA pa bi bila celotna distribucija obdavčena po vaši mejni davčni stopnji za navaden dohodek. Če ste na primer v 22-odstotnem mejnem davčnem razredu, bi vas umik v znesku 15.000 dolarjev stal 3.300 dolarjev, neto pa le 11.7000 dolarjev. Tudi vaša država bi si želela delček tega.
Medtem, če bi imeli denar zunaj davčno olajšanega načrta, na primer na navadnem posredniškem računu, bi bil vaš dobiček (10.000 USD) obdavčen z vašo dolgoročno stopnjo davka na dobiček od kapitala, ne pa na stopnjo dohodnine. Če je to 15%, bi dolgovali 1500 USD davka.
Spodnja črta
Če vas skrbi zaradi davčnih posledic preprečujejo premikanje denarja znotraj vaše IRA, naj bo to Roth ali tradicionalno, ne pustite, da vas zadrži. Če pa prodajate vzajemni sklad v tradicionalni IRA in nameravate dvigniti denar, ne pozabite, da boste verjetno dolgovali nekaj davka.
