Kazalo
- IRA Denar za posojila za univerze?
- Zgodnja razdelitev davčne kazni
- Prednosti Roth IRA
- Boljši način
Ali lahko uporabim denar IRA za posojila v šoli?
Hiter odgovor je pritrdilen, ampak… Nekaj pomembnih razlik je glede na to, kakšno IRA imate, koliko ste stari in za Roth IRA, koliko časa imate račun.
Z Roth IRA lahko svoje prispevke (vendar ne denarja, ki so ga zaslužili) kadar koli prekličete brez kazni. Vendar morate počakati do 59½, da brez plačila dvignete dohodek od teh prispevkov. Če dosežete to starost, lahko prekličete davek na denar, če imate Roth IRA vsaj pet let.
Ključni odvzemi
- Medtem ko so neposredni stroški visokošolskega izobraževanja upravičeni do brezplačnih dvigov s tradicionalnega računa IRA ali 401 (k), študentska posojila in obresti NE NE. Zgodnji dvigi (pred 59. letom starosti) za plačilo študentskih posojil bodo predmet 10-odstotne kazni, plus vse dolgove za odloženi davek od dohodka. Vendar pa lahko predčasni umiki od IRA Roth niso upravičeni do kazni, tako da se dolgi prispevki in ne dobički dotaknejo pred starostjo 59½.
Davčna kazen za zgodnje razdelitve
Da bi odvrnil uporabo prihrankov IRA pred upokojitvijo, IRS naloži 10-odstotno davčno kazen za vse umike obdavčljivih sredstev, opravljene, preden je lastnik računa dopolnil 59½ let. Ta kazen je namenjena odvračanju tistih, ki imajo druge načine ustvarjanja dohodka, zato ta omejitev ne velja, če ste popolnoma in trajno onesposobljeni.
Ta kazen je poleg davka od dohodka, ki ga lahko dolgujete pri sredstvih, razdeljenih od vaše IRA. Če je vaša običajna stopnja davka na dohodek 22% in od svoje IRA dvignete 10.000 USD obdavčljivih sredstev za odplačilo posojil, preden dosežete starost za upokojitev, je vaša efektivna davčna stopnja za to razdelitev 32%. Od 10.000 dolarjev, ki jih odtegnete, boste dolgovali 3200 dolarjev davkov.
Prednosti Roth IRA
Na splošno je vsako predčasno odstopanje od tradicionalne IRA predmet obdavčitve in kazni, razen če niste prispevali dolarjev po davku. Tudi če del vašega stanja sestavljajo ti neodbitni prispevki, pa se razdelitve iz tradicionalnih IRA ne izvedejo po določenem zaporedju, tako da je vsaj del vašega odstopa od obdavčitve.
V nasprotju s tem pa je večja verjetnost, da bodo dvigi sredstev pri agenciji Roth IRA neobdavčeni in brez kazni, ne glede na vašo starost, saj ste plačali dohodnino od teh dolarjev v letu, ko so jih zaslužili in prispevali. Ker se prispevki na Roth račune vedno plačujejo z dolarji po obdavčitvi, lahko oseba prekliče svoje neposredne prispevke, kadar koli želi, v kakršnih koli zneskih in za kateri koli namen. Samo tisti del predčasnega umika, ki izhaja iz zaslužka, je obdavčen in plačan.
Prispevki za Roth IRAs so vedno razdeljeni pred zaslužkom. Če je torej znesek vaših študentskih posojil manjši ali enak znesku vaših prispevkov za Roth IRA, lahko ta sredstva uporabite za odplačilo posojil, ne da bi pri tem zaračunali dodatno kazen ali plačali dohodnino, še preden dosežete upokojitev starost.
Boljši način
Ne glede na to, ali imate tradicionalno ali Roth IRA, obstaja en način brez kazni, da uporabite svoj pokojninski prihranek za plačilo izobraževanja. Za odvzem plačila IRA, ki se porabi za stroške kvalificiranega izobraževanja na upravičeni ustanovi, ni plačana kazen. Medtem ko znesek odtegnitve ne more preseči skupnih stroškov izobraževanja za tekoče leto, lahko sredstva IRA uporabite za pokritje širokega spektra stroškov. Kvalificirani stroški vključujejo šolnino, knjige, sobo in penzion, pristojbine, opremo in potrebščine ter storitve za posebne potrebe. (Upoštevajte, da odplačevanje posojil študentov ni strošek kvalificiranega izobraževanja.)
Čeprav je oproščena 10-odstotna davčna kazen, še vedno dolgujete dohodnino na kateri koli obdavčljivi znesek vaše distribucije iz tradicionalne IRA. Porazdelitve od Roth IRAs, bodisi iz prispevkov ali zaslužka, so v tem primeru popolnoma brez davka in kazni.
Ta izjema velja za stroške izobraževanja za vas, vašega zakonca, otroke ali vnuke. Čeprav to ne more biti izvedljiva možnost za študente na visoki šoli, ki še niso pridobili znatnih pokojninskih prihrankov, lahko tisti, ki pozneje v življenju pridobijo visokošolsko izobrazbo, veliko koristijo.
