Kazalo
- 401 (k) Umiki
- Prezgodnje distribucije
- Kadar je posojilo 401 (k) obdavčeno
- Izjeme od 10-odstotne kazni
Ko dosežete upokojitveno starost, je čas, da začnete umikati pokojninske pokojninske načrte, ki so v zadnjih desetletjih nabirali dolarje. Od 59. leta starosti lahko varčevalci brez upokojitve začnejo dostopati do svojih računov. Še več, pri starosti 70½ upokojenci so pooblaščeni, da začnejo umikati zahtevane minimalne razdelitve (RMD). Tu si pogledamo, kaj se zgodi, ko vzamete tiste umike 401 (k).
Ključni odvzemi
- Umiki iz načrtov 401 (k) so zavezani za davek od dohodka po vaši trenutni davčni stopnji. To je zato, ker so 401 (k) s davčno odloženi pokojninski računi in je treba na koncu plačati odložene davčne obveznosti. Predčasni umiki so odvisni od dohodka davek kot tudi 10-odstotno kazen predčasnega umika.
401 (k) Umiki
Vsi umiki načrta 401 (k) se štejejo za dohodek in so predmet dohodnine. 401 (k) prispevki se plačujejo z dolarji pred obdavčitvijo, zato so pokojninski varčevalci v letih, ki ga prispevajo, uživali nižji obdavčljivi dohodek. Tekme delodajalcev se prav tako obravnavajo na enak način.
Ko bodo ti dolarji vloženi v načrt 401 (k), lahko ustvarijo dobiček, ko naložbe na računu naraščajo v vrednosti in izplačujejo obresti in dividende. Toda ti dobički so odloženi za davek, kar pomeni, da vaš račun raste brez davka - vendar le, dokler ne začnete odvajati denarja.
Od 59. leta starosti lahko denar vzamete brez kazni. Toda za vse dvige bo veljala tista odložena davčna obveznost, ki ni bila nikoli plačana, ko so bili prispevki na račun. Torej, če je ob upokojitvi vaš najvišji dohodninski razred 25%, se bodo vaši dvigi šteli za obdavčljivi dohodek, do katerega znaša do tega odstotka davka.
Ideja za pokojninsko odloženo pokojninsko varčevanje je, da bi moral biti dohodninski dobiček ob upokojitvi nižji, ko se dohodek iz rednega zaposlovanja upočasni ali preneha, kot pa kadar dela in prispeva. Torej, namesto da bi zdaj plačevali višje davčne stopnje, odložite te davke (in celotno rast, ki se je zgodila tudi na računu) do tistega nižjega davčnega razreda pozneje v življenju.
Roth 401 (k) uporablja dolarje po obdavčitvi za prispevke, zato je rast oproščena davka, namesto da bi bila odložena.
Prezgodnje distribucije
Če prevzamete predčasno razdelitev - umik pred starostjo 59½ s 401 (k), IRA ali katerega koli drugega pokojninskega odložitvenega računa ali rente -, se za umik plača tudi 10-odstotni davčni davek od Službe za notranje prihodke (IRS).
Ko posojilo 401 (k) postane obdavčljiv umik
Pri nekaterih načrtih 401 (k) lahko najemate posojila do 50% vašega razpoložljivega stanja na računu. Če v roku petih let ne morete vrniti celotnega zneska posojila, se to šteje za umik in je predmet dohodnine. Če takrat niste mlajši od 59 let, potem za to zgodnjo razdelitev velja tudi 10-odstotna kazen.
Drugi primer, ko posojilo 401 (k) postane obdavčljivo 401 (k) odtegnitev, je, če ne morete vrniti preostalega posojila po prenehanju zaposlitve.
Izjeme od doplačila 10-odstotne kazni
Medtem ko so vse razdelitve 401 (k) zavezane za plačilo davka od dohodka, je dodatnih 10-odstotni davčni davek nekaj izjem. Eno je, če sredstva preusmerite v drug kvalificirani pokojninski načrt.
Drugi problem so stroški, povezani z zdravjem. Če je znesek vaših nepovratnih zdravstvenih stroškov več kot 10% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI) (7, 5%, če ste stari 65 let ali več) in za kritje teh stroškov prevzamete razdelitev od 401 (k), potem IRS oprosti vas.
Ko vzamete posojilo pri 401 (k), boste morda odprli ločen čekovni račun za polog dviga in plačilo zdravnika. Z natančnim zapisom na papirju o uporabi svojih 401 (k) sredstev ste pripravljeni na revizijo.
