Prispevki za kvalificirane pokojninske načrte, kot so tradicionalni 401 (k), se opravijo na podlagi davka, kar jih odstrani od obdavčljivega dohodka in tako zmanjša davke, ki jih boste plačevali v letu.
Obstajajo omejitve, koliko lahko prispevate brez davka za takšen načrt. Za leto 2020 znaša letna omejitev 19.500 dolarjev, poroča Služba za notranje prihodke (IRS). Tisti, ki so stari 50 let ali več, lahko skoraj vedno - to omogoča 97% načrtov - vsako leto dodajo dodatni prispevek v višini 6000 USD. Lahko nadoknadite celo svoj denar, ko boste dopolnili 49 let, pod pogojem, da boste pred koncem koledarskega leta dopolnili 50 let.
Ključni odvzemi
- Prispevki za tradicionalne 401 (k) s ali druge kvalificirane pokojninske načrte se opravijo z vnaprej določenimi dolarji in se tako odštejejo od vašega obdavčljivega dohodka. Takšen načrt lahko v letu 201 prispevate do 19.500 dolarjev na leto. Večina načrtov omogoča dodatnih 6500 dolarjev letno donosni prispevek za tiste, ki bodo dopolnili 50 ali več do konca leta, v katerem je prispevek. Morate plačati davek na dohodek na sredstva, ki jih na koncu umaknete iz načrta, vendar je vaša davčna stopnja ob upokojitvi običajno nižja je med vašimi delovnimi leti.
Kako 401 (k) prispevki znižujejo vaše davke
Ker plačni prispevki zmanjšujejo vaš obdavčljivi dohodek, je treba vaše davke za leto zmanjšati za prispevani znesek, pomnožen z vašo mejno davčno stopnjo, glede na vaš davčni razred.
Večji kot so vaši dohodki in s tem tudi vaš davčni razred, večji so prihranki davka od prispevanja k načrtu. Vzemimo za primer enega zaslužka, ki zasluži 206.000 dolarjev na leto in prispeva tudi 5000 dolarjev letno za načrt. Njihov dohodek jih uvršča v 35-odstotni davčni razred. Njihov prihranki pri davku od prispevka znašajo 5000 USD pomnoženo s 35% ali 1.750 USD. Nato isti prispevek v znesku 5000 dolarjev prinaša 650 dolarjev več davčnega prihranka našemu visokemu zaslužku kot 55.000 dolarjev na leto, ki smo ga navedli prej.
Upoštevajte pa, da če izberete možnost Roth 401 (k), če vam jo ponudi delodajalec, vaši prispevki ne bodo zmanjšali vašega obdavčljivega dohodka. Namesto tega se vaši prispevki plačujejo s prihodkom po obdavčitvi. Vendar ob upokojitvi, ko dvignete prispevke, ne boste dolgovali davkov na te razdelitve.
Porazdelitve od 401 (k)
Seveda se ne izognete večnemu plačilu davkov na svoje prispevke 401 (k), le dokler jih ne umaknete iz načrta. Ko to storite, morate plačati dohodnino na dvige ali "razdelitve" po veljavni davčni stopnji v tistem času. Če dvignete sredstva, ko ste mlajši od 59½, boste verjetno plačali tudi predčasno kazen v višini 10% zneska.
Vendar obstaja velika verjetnost, da boste plačali manj za črpanje sredstev iz načrta ob upokojitvi, kot ste jih prispevali pri prispevkih. To je zato, ker bodo dohodki (in davčna stopnja) do takrat upadli v primerjavi z vašimi delovnimi leti.
Recimo, da se naš visoki zaslužek upokoji in začne umikati 5000 dolarjev na leto iz svojega načrta za dopolnitev 75.000 dolarjev, ki jih prejema letno iz socialnega varstva in drugih virov pokojninskega dohodka. Z dohodkom v višini 80.000 dolarjev na leto bi bila v 25-odstotnem davčnem razredu in bi plačala 1.250 ameriških dolarjev za umike teh načrtov. To je 500 dolarjev manj davka od 1.750 dolarjev, ki bi jih plačala, če ne bi prvotno prispevala 5000 USD v načrt in namesto tega plačala davek na ta denar, da bi ga lahko uporabila za druge namene. (V tem scenariju tudi ona ne bi uživala porabe teh 500 USD v naslednjih letih, vključno z morebitnimi naložbami za še večje dobičke.)
Kvalificirani pokojninski načrti zahtevajo to davčno obravnavo ne samo dvigov prvotnih prispevkov na račun. Vsak dohodek od naložb, ki so ga prispevki morda zaslužili v letih med prispevkom in njegovo razdelitvijo, se lahko odvzame tudi z enako veljavno dohodnino.
Tako lahko povečanje prispevkov na pokojninski račun postane boljša naložbena strategija kot usmerjanje denarja na običajni posredniški račun. To je zato, ker vam preskakovanje plačila davka na prispevke na računu omogoča, da v letih, ki vodijo do upokojitve, v vašem imenu deluje več kapitala.
Kot primer, lahko oseba, ki je v davčnem razredu 25% z 20 leti, dokler se ne upokoji, bodisi prispeva 400 evrov na mesec za načrt 401 (k) ali enak zaslužek preusmeri na posredniški račun. Slednja možnost bi po plačilu 25-odstotnega davka na 400 USD dohodka prinesla le mesečni prispevek v višini 300 USD. Dodatnih 100 dolarjev na mesec od možnosti 401 (k) ne samo da poveča prispevke, ampak še poveča gnezdo za jajce, tako da ima večjo bilanco, na kateri se lahko zasluži v desetletjih. Razlika med scenariji bi lahko dolgoročno znašala več deset tisoč.
