Kazalo
- Perspektive na Roth 401 (k) Prednosti
- Pravila
- Dejavniki v postopku odločanja
- Spodnja črta
Na računu Roth 401 (k) je v skupnosti za pokojninske naložbe debitiral leta 2006. Ustvarjen z določbo Zakona o usklajevanju gospodarske rasti in davčne olajšave iz leta 2001 in po vzoru Roth IRA, Roth 401 (k) je delodajalec, račun sponzoriranega naložbenega varčevanja, ki zaposlenim omogoča varčevanje z upokojitvijo z denarjem po davku.
Udeleženci v načrtih 403 (b) so prav tako upravičeni do sodelovanja v računu Roth.
Čeprav je bila možnost prispevanja k Roth 401 (k) prvotno potekla konec leta 2010, je zakon o pokojninskem varstvu iz leta 2006 Roth 401 (k) postal trajen.
Ključni odvzemi
- Roth 401 (k) je varčevalni načrt, ki ga financira delodajalec in ki zaposlenim omogoča naložbo dolarjev za obdavčitev. Omejitve prispevkov za leto 2020 znašajo 19.500 USD za osebe, mlajše od 50 let, in 26.000 USD za starejše od 50 let. Čeprav plačujete davki na vaše prispevke, dvigi, ki jih prevzamete po starosti 59½, ne bodo obdavčeni, če bo račun financiran vsaj pet let.Ne kot Roth IRA, morate od Roth 401 (k) prevzeti zahtevane minimalne razdelitve, ki se začnejo pri starosti 70½. Osebe, katerih davki so trenutno nizki ali ki pričakujejo plačilo višjih davkov ob upokojitvi, imajo lahko koristi od odprtja Roth 401 (k).
Perspektive na Roth 401 (k) Prednosti
Koristi, povezane z Roth 401 (k), so v veliki meri odvisne od vašega stališča. Z vidika vlade Roth 401 (k) ustvarja tekoče prihodke v obliki davčnih dolarjev. To se razlikuje od tradicionalnih 401 (k), za katere vlagatelji prejemajo davčno olajšavo za svoje prispevke. Zahvaljujoč temu odbitku sredstva, ki bi jih IRS izgubila, ostanejo na davku odložena do odloga.
Z vidika vlagatelja naj bi račun sčasoma naraščal in denar, ki bi ga davčni človek izgubil, bo namesto tega vsa ta leta porabil za vlagatelje. Vlada želi tudi, da se ta sredstva povečajo, ker se odloga davka konča, ko se denar dvigne z računa. V bistvu vam vlada danes daje davčno olajšavo v upanju, da bo v prihodnosti še več denarja za obdavčitev.
Roth 401 (k) deluje vzvratno. Denar, ki ga zaslužite danes, je danes obdavčen. Ko ta denar po obdavčitvi vstavite v svoj Roth 401 (k), bodo dvigi, ki jih boste vzeli po dopolnjenem 59. letu starosti, brez obdavčitve, če bo račun financiran najmanj pet let. Možnost obdavčitve denarja med upokojitvijo je privlačna za vlagatelje.
Možnost plačevanja davčnih dolarjev danes namesto odloga je za vlado privlačna. Pravzaprav je tako privlačno, da so zakonodajalci razpravljali o odpravi tradicionalnih davčno priznanih davčnih odhodkov in jih nadomestili z računi, kot sta Roth 401 (k) in Roth IRA.
Pravila
Za razliko od Roth IRA, ki ima omejitve dohodka, ki nekatere vlagatelje omejujejo pri sodelovanju, na Roth 401 (k) ni omejitev dohodka. Vlagatelj lahko prispeva k Roth 401 (k), tradicionalnemu 401 (k) ali kombinaciji obeh, če obema ponudi njihov delodajalec.
Omejitve prispevkov ostajajo enake, ne glede na to, ali izberete tradicionalni račun, Roth ali oboje. Omejitev prispevka za leto 2019 je določena na 19.000 dolarjev za ljudi, mlajše od 50 let, in 25.000 dolarjev za tiste, starejše od 50 let. V letu 2020 se ta številka povzpne na 19.500 dolarjev in dodatnih 6.500 dolarjev, če ste starejši od 50 let.
Omejitev prispevka je ena prednost, ki jo ima Roth 401 (k) nad Rothom ali tradicionalnim IRA: skupni znesek, ki ga lahko prispevate na teh računih, je v letih 2019 in 2020 6.000 USD na leto (7000 USD, če imate 50 ali več).
Odločitev, kateri načrt boste izbrali, je v veliki meri odvisna od vašega osebnega finančnega položaja. Če po upokojitvi pričakujete, da boste v višjem davčnem razredu višji, kot ste v delovnih letih, bo morda pot Roth 401 (k) - ob upokojitvi bo zagotovil davčne umike.
Čeprav se morda zdi intuitivno, da bo večina vlagateljev ob upokojitvi doživela znižanje davčne stopnje, imajo upokojenci pogosto manj davčnih olajšav, poleg tega pa obstaja tudi potencialni vpliv prihodnje zakonodaje, kar bi lahko povzročilo višje davčne stopnje. Glede na negotovost davčnih stopenj v prihodnosti bodo mladi delavci, ki imajo trenutno nižje stopnje dohodnine, morda želeli razmisliti o vlaganju v programe po obdavčitvi, kot je Roth 401 (k), in v bistvu zaklenili nižjo davčno stopnjo.
Dejavniki v postopku odločanja
Številni dejavniki lahko vplivajo na to, ali se boste odločili za odpiranje Roth 401 (k) ali ne.
- Vaše podjetje morda ne bo ponudilo Roth 401 (k). To je za delodajalce prostovoljno, in da bi lahko ponudili takšen načrt, morajo delodajalci vzpostaviti sistem sledenja, s katerim bodo sredstva Roth ločili od trenutnega načrta podjetja. To je lahko drago predloga in vaš delodajalec se bo odločil, da tega ne bo storil. Nenavadno Roth IRA-ji, udeleženci Roth 401 (k) so pri starostnih 70½ let obvezni, da morajo biti razdeljeni minimalni zneski, kar vlagatelje prisili, da sprejmejo distribucijo, tudi če je ne potrebujejo ali jih želite. Zahtevi po distribuciji se je mogoče izogniti s prehodom na Roth IRA, vendar to stori upravne težave in zakonodajalci lahko pravila kadar koli spremenijo, da prepovedo takšne prenose. Če boste imeli Roth in tradicionalni 401 (k), vam bo to omogočil da vzamete denar iz svojih davčno neplačanih in / ali odloženih davkov, kar vam lahko pomaga upravljati obdavčljivi dohodek v pokoju.
Vse ustrezne prispevke, ki jih vaš delodajalec plača na vaš Roth 410 (k), je treba nakazati na tradicionalni račun 401 (k).
Spodnja črta
Pametno je oceniti svojo trenutno davčno stopnjo glede na pričakovano prihodnjo davčno stopnjo, preden se odločite za naložbo v Roth 401 (k). Davčna stopnja, ki je zdaj nižja od tiste, ki jo pričakujete pozneje, naredi to vrsto računa privlačno, če pa je ravno obratno, so programi z odloženi davki verjetno boljša možnost. Upoštevajte tudi, da sredstev, ki se hranijo na tradicionalnem računu 401 (k), ni mogoče pretvoriti v Roth 401 (k).
