Ko prvič zajamete droben tisk davčno ugodnih 529 načrtov - navadno kmalu po rojstvu vašega prvega otroka - je zastrašujoče. Zdi se, da obstaja vsaj 529 različnih možnosti, pravil in predpisov za ta sredstva. Pravzaprav vzdevek 529 izvira iz oddelka 529 zakonika o notranjih prihodkih, ki omogoča, da prispevki rastejo brez davka, če se uporabljajo za kvalificirane stroške izobraževanja.
Bi morali izbrati načrt 529?
Številka 529 je eden izmed različnih načinov za zbiranje davčno ugodnih prihrankov za fakulteto. Po mnenju ameriške komisije za vrednostne papirje in borze lahko druge možnosti za preučevanje davčno olajšanih varčevanj na šolah vključujejo varčevalne račune Coverdell, računi za enotna darila mladoletnikom, račune enotnih prenosov na mladoletnike, obdavčene občinske vrednostne papirje in varčevalne obveznice. Za več informacij o teh možnostih glejte Vlaganje v izobraževanje vašega otroka . Prispevate lahko za več kot eno, kot boste videli v odgovoru Ali lahko prispevam tako za načrt 529 kot za varčevalni račun Coverdell?
Varčevanje prek načrta 529 je še posebej ugodno, če živite v eni od 33 zveznih držav (in okrožja Columbia), ki vam poleg zveznih ugodnosti odštejejo državni davek za svoje prispevke. Nekateri odbitki so bujni: na koncu segajo od 10.000 dolarjev na prispevke za Oklahomo in Mississippi do Pennsylvanije, dvakrat: 13.000 USD na prispevalca na upravičenca. Glejte Glavne strategije za varčevanje v načrtu 529 za podrobnosti o stanju in drugih informacijah in kliknite tukaj za dodatne informacije o stanju.
Bolj ko se boste osredotočili na iskanje najboljšega načina za zbiranje denarja, ki ga bo dojenček potreboval za šolanje, bolj kompleksna bo odločitev. Velja, da brošure preprosto premestite v predal za dno mize in zabeležite spletna mesta v mapi »preberi kasneje«, da bi se pozneje skrbela.
Zdaj se soočate s prvim in največjim tveganjem vseh načrtov varčevanja na univerzi.
TVEGANJE # 1: Če ne počnete ničesar, medtem ko je čas na vaši strani.
Tehtajo naslednja dejstva. V tej dobi zapuščenih šolnin stroški kolidža naraščajo z veliko višjimi stopnjami inflacije kot celotno gospodarstvo. Od septembra 2014 je koledarski projektor FinAid.com postavil stopnjo šolnine na 7, 0%; v zadnjih letih se je gibal med 5% in 8%. Nasprotno pa je ameriški kalkulator inflacije z uporabo indeksa trenutnih cen življenjskih potrebščin v 12 mesecih, ki se je končal avgusta 2014, v celotnem gospodarstvu inflacijo postavil na 1, 7%.
Medtem donosnost na rednem varčevalnem računu znatno zaostaja za obema stopnjama. Na primer, denarni trg z največjim donosom in varčevalni računi, odprti z 10.000 dolarji, Bankrate.com na primer ustavi stopnjo donosa pri večini bank pod ali pod 1, 0% - v nekaterih primerih pa je nižji od.25 ali.15%. Te davčne ugodnosti boste potrebovali, da povečate donosnost tistega, kar odložite. Ker se moč sestavljenih obresti s časom povečuje, prej ko začnete, tem bolje.
Strategija: Ne pustite, da vas „paraliza analiz“ oropa prednosti predčasnega začetka. Prek delodajalca lahko običajno odprete načrt samodejnega izplačevanja plačil s samo 25 dolarjev.
Kateri načrt 529?
Ta članek se bo osredotočil na to, kako upravljati s svojimi 529 načrti. Najprej hitra vadnica 529. Obstajata dve vrsti 529: varčevalni načrti in predplačniški programi šolnine.
Načrti varčevanja. Čeprav večjo kategorijo 529 imenujemo "varčevalni načrt", gre v resnici za naložbeni načrt, ki ga nadzira uradnik države, katere načrt prispevate, na splošno državni blagajnik ali nadzornik. Država ponavadi med mnogimi odda podizvajalce pri finančnem servisu, kot so Upromise, JP Morgan Asset Management ali Vanguard. Denar, ki ga prispevate, je vložen prek enega ali več državnih skladov, ki so podobni vzajemnemu skladu, in vsaka država ima svoja pravila.
Načrti učenja. Če ste se prestrašili borbe na borzi, se vam bo morda zdela privlačnejša druga, manjša kategorija 529. Vnaprej plačani načrt šolnine 529 pomeni, da namesto da prihranite glede na negotovosti na delniškem trgu, danes uporabljate dolarje za nakup šolnin - recimo, določenih ur pouka -, ki jih boste uporabili za šolanje svojih otrok. So kot boni. (Provizije za sobe in penzione niso zajete v 529 predplačniških učnih načrtih, zato naj bi del vašega denarja še vedno šel v načrt za varčevanje 529 v ta namen.)
Vsak od teh načrtov vam predstavlja nekaj vgrajenega tveganja. Za upravljanje s sredstvi 529 načrtov je treba izbrati, ali želite varčevati v enem ali obeh načrtih, in razmišljati svojo pot skozi izzive ravnanja z njimi.
TVEGANJE # 2: Namesto predplačniškega šolskega načrta izberete načrt varčevanja 529 in trg pade, ko potrebujete denar.
Ko izberete pot načrta varčevanja, stavite, da bo naložbeni portfelj vašega sklada naredil dovolj dobro, da boste zbrali denar, ki ga potrebujete. Upravljanje varčevalnega načrta Big Bad Wolf je splošna volatilnost trga več kot slaba uspešnost določenega sklada. Drugi izziv je, koliko časa ste pripravljeni porabiti za upravljanje tega denarja.
Strategija: eno mesto za pomoč - sredstva, ki temeljijo na starosti, kategorija, ki se običajno ponuja, skupaj z več rastnimi usmeritvami. Ti upravljani skladi se imenujejo tudi starostno ali časovno usmerjeni, zato prilagodijo svojo naložbeno strategijo glede na to, kdaj nameravate dvigniti denar za plačilo fakultete. Daljši kot je čas, bolj agresivne ali donosne so lahko naložbe sklada; prej ko ga potrebujete, bolj konservativne so naložbe, ki zagotavljajo nekaj denarja, tudi če trg pade. Ta ciljno usmerjena strategija ne odstrani vseh tveganj, ampak tveganje čim bolj pametno in samodejno zmanjša.
Velika previdnost: pazite na pristojbine. S sredstvi, ki temeljijo na starosti, se upravljajo sredstva in mnogi imajo zelo visoke provizije. Tukaj lahko najdete poročila o 529 skladih, ki imajo najnižje pristojbine na spletnem mestu Savingforcollege.com. Dlje poiščite sredstva, ki temeljijo na starosti, in ugotovili boste, da niso najmanj draga vrsta. Njihova izbira vključuje kompromis.
TVEGANJE # 3: Zaklenete se predplačniško poučevanje, vendar ena njegova velikost ne ustreza (sploh) vsem.
Recimo, da kupujete pojem "jutrišnje šolnine po današnjih cenah". To vidite kot prednost, ker vam ni treba upravljati z rastjo denarja, država to počne - tako kot pokojninski načrt. Vendar se ne zmanjšuje samo število držav, ki ponujajo predplačniške šolnine, nekateri načrti so nevarno premalo financirani - spet tako kot pokojninski načrti.
Podobno kot pri hipoteki plačujete točke vnaprej, običajno plačate premijo nad današnjimi dejanskimi cenami za nakup predplačniških šolnin, vendar se vseeno lahko zdi precej dober nakup. Promocijski jezik je ponavadi zelo prepričljiv, vendar, kot poroča Forbes, večina držav dejansko ne zagotavlja, da bo vaše predplačilo pokrivalo dejansko šolanje vašega otroka, ko bo prišel dan (Florida, Massachusetts in Mississippi so med redkimi). Zlasti v državah z varčevalnimi zakonodajami, ki stroški izobraževanja zmanjšujejo do konca, boste morda na koncu opazni z dodatnimi ocenami in novimi "honorarji" za pokrivanje pomanjkljivosti financiranja.
In tu je občutljiva izbira šole in uspešnosti učencev: Kako verjetno je, da bodo vsi vaši otroci želeli obiskati šolo, ki jo izberete za njih? Kako prepričani ste, da bodo vsi vstopili na ali prek fakultete?
Slaba stran predplačniških načrtov je pomanjkanje prilagodljivosti. Običajno mora učenec obiskati šolo vsaj polovično, da se na primer lahko uporabi dobropis. Pogosto je zelo enostavno prenesti predplačniške šolnine v druge šole tudi v isti državi in le redko jih lahko unovčite ali se približate polni vrednosti, razen na določeni ustanovi. Načrti imajo "preteklost težav", pravi Reuters.
Strategija: Dajanje dela denarja iz družine v predplačniški program šolnine se res lahko izkaže za najboljši nakup, vendar je ohranitev prožnosti z vključitvijo preostalih v varčevalni načrt 529 lahko pomembna zaščita.
V pomoč je tudi odločitev, da lahko upravičenca (ali upravičence) do načrta 529 spremenite enkrat letno, če ga boste ohranili v družini. IRS temu pravi prevračanje in je zelo natančen glede tega, kdo je kvalificiran za družino:
1. Zakonca
2. Brat, sestra, pastor ali pastorka
3. Oče ali mati ali prednik katerega koli
4. Mačeha ali mačeha
5. Sin ali hči brata ali sestre
6. Brat ali sestra očeta ali matere
7. Zet, snaha, tast, tašča, tast ali tast
8. Zakonca katerega koli zgoraj navedenega posameznika
9. Sin, hči, pastorka, rejnik, posvojen otrok
ali potomca katerega koli od njih
10. Prvi bratranec
Tveganje # 4: 529 denarja je treba preusmeriti na kritičen - vendar nekvalificiran - strošek, namesto da bi ga porabili za šolanje.
Vaš prispevek ni nepreklicen. Če morate lastnik računa zamenjati v 529 hranilnici za nekaj, kar ni povezano z izobraževanjem, lahko to storite. Obstaja nekaj kazni: izgubili boste davčno ugodnost in morate vrniti vse davčne olajšave na podlagi prispevkov, plus 10-odstotno zvezno kazen za zaslužek. Kljub temu lahko povrnete glavni: Še vedno pripada vam. Uveljavljanje denarne kazni je dobra psihološka ovira, da boste živeli znotraj omejitev pravil 529, včasih pa se morajo prioritete spremeniti.
Strategija: Druga stopnja zaščite sredstev skladov je, da ima ustrezen sklad za nujne primere, ki je zlahka dostopen - ponavadi se izračuna tako, da pokrije tri do šest mesecev običajnih stroškov. Uporabite to, preden kršite načrt 529.
Tveganje # 5: Državni sklad 529, ki ga izberete, prinaša slabe rezultate.
Dobro razpršena sredstva v investicijskih skladih 529 nudijo nekaj zaščite pred slabimi trgi - in pretekla uspešnost vam lahko daje nekaj napotkov, katere naložbe izbrati -, vendar največ nadzora nad vašim zaslužkom izvira iz pregledovanja provizij v vašem načrtu 529.
Večje provizije za upravljanje in režijski stroški upravljavcev blagovnih znamk vas lahko stanejo celo celotno točko ali celo nekoliko več od stopnje donosa naložbe. Številni so pred plačilom, preden vaš denar odide v službo. Morda se slišijo majhne - četrtina tukaj, pol točka tam -, vendar sčasoma njihovi vdori prištejejo resen denar.
Strategija: Primerjava za neposredne prodajne sklade in zasebne sklade. Čeprav le države ponujajo predplačniške šolske načrte, zasebne finančne družbe in celo konzorciji visokih šol ponujajo kvalificiranih 529 varčevalnih načrtov. Ni vam treba uporabiti 529 možnosti varčevanja domače države. Dejansko ima Virginija - 12. država po številu prebivalstva, vendar 35. po geografski velikosti - MSN Money.com imenuje "največji načrt v državi s skoraj 30 milijardami dolarjev premoženja." Ta načrt, varčevalni načrt Virginia's CollegeAmerica 529, je mogoče kupiti samo prek finančnih svetovalcev in se je v zadnjih ocenah Morningstarja uvrstila visoko.
Neodvisni finančni načrtovalec - tisti, ki dela za plačilo, ki ga plačate vi, namesto provizije, ki jo plača dobičkonosni subjekt - lahko za vas oceni sredstva z najnižjimi cenami, ki jih prodajate z najnižjo ceno, in nadzirate roke in odbitke. Pristojno lahko odpisujete pristojbino po potrebi in verjetno boste dolgoročno videli dejanske prihranke v gotovini. Če želite več informacij o načrtih visokega ranga, glejte Najboljša podjetja, ki upravljajo 529 načrtov .
Kar nas pripelje do zadnje kategorije tveganja, ki je… ti.
Tveganje # 6: Ni vam dobro pri varčevanju denarja.
V današnjem svetu 401 (k) z določenimi prispevki ste potencialno tveganje za možnosti, da bodo njihovi otroci diplomirali, ne da bi se spopadali z izobrazbenimi dolgovi, za lastno udobno upokojitev in po možnosti za dolgoročno samospoštovanje in družinsko harmonijo, če lahko Ne morem se oprijeti varčevanja denarja. Obstaja nova strategija, ki bi lahko naredila postopek nekoliko bolj dopadljiv, še posebej, če ste bolj verjetno, da boste v banki kupili loterijsko vozovnico kot parkirne rezervne dolarje.
Novo varčevalno sredstvo: varčevalni računi, povezani z nagradami. Vaš minimalni depozit se podvoji kot kvalificirana vozovnica v loteriji ali nagradnih igrah, ki daje naključno izbranim zmagovalcem denarno nagrado, navadno iz dolgega seznama majhnih nagrad in kratkega seznama (morda celo samo enega na mesec) bliskovitih, velikih številčnih nagrad. Kreditne zveze v večjem številu zveznih držav (vsaj pet od tega v pisni obliki, poroča New York Times) postavljajo te račune, zvezna zakonodaja pa deluje.
Vaš polog ostane na varčevalnem računu, vendar se lahko odpravite z dodatnim denarjem iz nagrade. Precej nenavaden par: Navdih do iger na srečo subvencionira užitek nad varčnostjo.
Raziskave, ki jih je leta 2013 ustanovila Fundacija Heritage, so spodbudile možganski center, da ta razvoj označi kot "potencialno pomemben pristop k oblikovanju navade za varčevanje med Američani v gospodinjstvih z nižjim in zmernim dohodkom." Glavni zasebni financerji, vključno z WK Kellogg, Fordova fundacija in Walmart Fundacija za financiranje vlagata v te projekte, prav tako tudi manjše filantropije, kot sta Pittsburgh's Grable Foundation in Benter Foundation.
Ena varčevalna skupina, ki je povezana z nagradami, ima že 62 sodelujočih kreditnih sindikatov in ponuja svoje ponudbe, da bi našla najboljše čarobne formule za privabljanje in nagrajevanje predhodno nepremagljivih nejeverjev. PBS NewsHour to imenuje "loterija, kjer ne morete izgubiti."
To je res, čeprav če ne dobite nagrade, prihranki, ki ostanejo v načrtu, ne nabirajo rasti zaslužka pri običajnih 529 načrtih. Rešitev: Ne puščajte jih tam.
Strategija: Po enem letu - ali v katerem koli časovnem obdobju, ki ga določi posamezen račun, povezan z nagradami - prestavite preostanek v kvalificiran načrt 529 za upravičenca, ki ga izberete. Vaš varčevalni sklad za fakultete se začne. Po tem lahko začnete vnašati dodatne naloge neposredno v svoje nove 529 ali jih v občasnem povečevanju prikazovati prek privarčevalnega varčevalnega računa.
Spodnja črta
Medtem ko ima 529 varčevalnih in predplačniških šolskih skladov olajšane davke, lahko lastnik načrta za opozarjanje tveganje izravna s pametnimi strategijami in informiranimi odločitvami. Obstaja skorajda vsaka davčna možnost, ki ustreza vsem.
